红河县2022年度地方财政决算公开

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红河县2022年度地方财政决算公开

目录

一、财政决算报告（关于红河县2022年度地方财政决算（草案）情况的报告）

二、红河县2022年政府决算公开表(附件1)

三、2022年红河县一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算执行变动情况的说明(附件2)

四、2022年红河县转移支付情况说明(附件3)

五、2022年红河县地方政府债务情况说明(附件4)

六、2022年红河县预算绩效管理工作情况说明(附件5)

七、2022年红河县重大政策和重点项目绩效执行结果说明(附件6)

八、2022年红河县本级“三公”经费决算情况说明(附件7)

九、2022年红河县决算公开空表情况说明(附件8）

关于红河县2022年度地方财政决算（草案）情况的报告

——2023年8月1日在红河县第十六届人民代表大会常务委员会第十次会议上

红河县人民政府 蔡永颖

主任、各位副主任、各位委员：

根据会议安排，我向县人大常委会本次会议作红河县2022年度地方财政决算（草案）情况的报告，请予审议。

一、2022年全县财政收支决算情况

2022年，在县委的正确领导和县人大及其常委会的监督指导下，县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的十九大、十九届历次全会和党的二十大精神，深入落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，贯彻落实中央、省、州和县决策部署，严格执行人大及其常委会的决议决定和批准的财政预算，面对新冠疫情、经济下行及大规模留抵退税减收等超预期因素冲击，迎难而上、顶压奋进，全面落实积极财政政策，加强财政资源统筹，保障财政收支平稳运行、兜牢基层“三保”底线、防范化解政府债务风险，牢牢守住不发生系统性区域性风险底线，为全县经济发展和社会大局稳定做出贡献。

（一）全县地方一般公共预算收支决算情况

2022年，地方一般公共预算收入完成16,507万元，为年初预算数的88.5%，为调整预算数的101.8%，比上年下降8.9%，减收1,603万元，剔除留抵退税政策地方承担50%部分2,067万元，收入比上年增长2.6%，增收464万元，其中：税收收入完成3,080万元，比上年下降27.4%，减收1,160万元；非税收入完成13,427万元，比上年下降3.2%，减收443万元。全县地方一般公共预算支出完成265,253万元，为年初预算数的108.2%，为调整预算数的101.6%，比上年增长11.4%，增支27,164万元。

全县地方一般公共预算收支平衡情况：地方一般公共预算收入16,507万元，上级补助收入254,236万元，地方政府一般债券转贷收入26,000万元，调入预算稳定调节基金467万元，调入政府性基金136万元，上年结转收入3,117万元，收入总计300,463万元；地方一般公共预算支出265,253万元，上解上级支出4,279万元，地方政府一般债券还本支出28,104万元，补充预算稳定调节基金289万元，支出总计297,925万元。结转下年支出2,538万元，全县地方一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金收支决算情况

2022年，全县政府性基金预算收入完成1,233万元，为年初预算数的35%，为调整预算数的99.9%，比上年下降82%，减收5,541万元；全县政府性基金预算支出完成39,431万元，为年初预算数的319%，为调整预算数的102.6%，比上年增长17%，增支5,622万元。

全县政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入1,233万元，上级补助收入3,298万元，上年结转收入19,697万元，债务转贷收入26,300万元，收入总计50,528万元；政府性基金预算支出39,431万元，调出资金136万元，上解支出104万元，支出总计39,671万元。结转下年支出10,857万元，全县政府性基金收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2022年我县国有资本经营预算上级补助收入完成5万元，比上年下降37.5%，减收3万元，上年结转收入7万元，国有资本经营预算支出为12万元，比上年增长1,100%，增支11万元，全县国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金收支决算情况

2022年，全县社会保险基金收入完成94,886万元，为年初预算数的104%，为调整预算数的104%，比上年决算数增长12%，增收10,281万元。收入比上年增长的原因是：2022年特岗老师一次性补缴以前年度养老保险金额达2,029万元；企业职工基本养老扩面增效，灵活就业人员缴费人数比上年同期增加，保险收入比上年同期增多。全县社会保险基金支出完成91,837万元，为年初预算数的107%，为调整预算数的107%，比上年决算数增长1%，增支1,172万元。

社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金收入94,886万元，支出91,837万元，本年收支结余3,049万元，加上上年结余37,487万元，年终滚存结余40,536万元。

二、全面落实积极财政政策，有力保障经济社会发展

2022年，财政部门认真贯彻落实县十六届人大第一次会议的有关决议，县十六届人大常委会第一次、第五次会议对预算调整审议意见，以及审计提出的意见建议，积极采纳县政协的意见，围绕做好“六稳”工作、落实“六保”任务，着力抓好各项工作，确保2022年主要支出政策有效落实。

（一）不断加强政策落实，顶住超预期因素冲击。一是全面落实增值税留抵退税政策，全年共完成退税2,067万元，坚持税收与非税两手抓、两手硬，实现依法征收、“颗粒归仓”，扣除留抵退税政策因素实际税收收入完成5,147万元，比上年增长21.4%。二是切实管好用好“两直达”资金。实现资金下达和使用监管同步，即时全部分配下达“两直达”资金12.4亿元，直接惠企利民，切实解民忧、纾企困。三是全力向上争取资金。全县各部门齐心协力、奋发向上，积极向中央、省、州争取各类专项资金30.65亿元（含新增专项债券转贷资金2.63亿元，再融资债券转贷资金2.6亿元），更好为全县各项事业发展提供了有力资金保障。

（二）不断优化支出结构，民生保障刚劲有力。一是坚决兜牢“三保”底线。将“三保”工作作为一项重要的政治任务来推进，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，强化资金调度，确保及时足额拨付，2022年按照省级口径全县“三保”支出152,397万元，占一般公共预算支出57.5%。其中：保基本民生支出40,698万元、保工资支出107,300万元、保运转支出4,399万元。二是支持常态化疫情防控。及时足额保障疫情防控经费，2022年累计投入疫情防控资金2,100万元，支持防疫物资采购、核酸检测以及全民免费接种新冠病毒疫苗，筑牢疫情防线；三是教育支出65,287万元，全面贯彻落实“两免一补”政策和农村义务教育学生营养改善计划，进一步完善教育保障机制，促进教育均衡发展；四是社会保障和就业支出41,569万元。落实全民参保计划，继续推进社会保险扩面提标，完善社会救助和社会福利制度；五是卫生健康支出20,462万元，提升医疗卫生能力，落实基本公共卫生服务经费财政补助标准，完善预防为主的公共卫生服务体系。六是落实扶持发展政策，支持小微企业发展。成功申报为第一批中央财政支持普惠金融示范县，并获得1,250万元的资金支持。千方百计加大对企业的资金投入力度，完善助企纾困体系，红河县创业担保贷款任务446户已发放453户，完成率100%，发放贷款8,597万元，为承租国有企业、机关事业单位国有房屋的服务业小微企业和个体工商户共减免租金136万元，涉及租户228户。

（三）不断夯实脱贫成效，全面推进乡村振兴。建立涉农资金统筹整合长效机制，认真落实各项强农惠农政策，以巩固脱贫攻坚成果和乡村振兴为目标，加大支农投入，优化支出结构，创新支农机制，2022年整合涉农资金46,283万元，集中用于乡村振兴，助推城乡融合发展；稳步提高土地出让收入用于农业农村比例，大力支持农田建设和农业生产发展，完善农业支持保护制度，规范惠农补贴资金发放管理，提高农民耕地种粮的积极性，2022年红河县用于农业农村支出方面资金96.15万元，土地出让收入用于农业农村支出占比达9.69%（完成2022年考核要求达7%的任务）。

三、加快推进财税体制改革，持续提升财政管理水平

一是深入推进预算管理制度改革。规范预算编制，推进全口径预算管理，严格预算执行，加强国库集中支付管理，全面取消用款计划及额度，建立预算指标直接控制资金支付的管理机制，统一会计核算，将政府预算和各类财政专户管理资金全部纳入一体化系统总预算会计核算模块进行管理，确保单位会计核算结果与总预算会计核算结果保持一致。

二是全面实施预算绩效管理。坚持将绩效管理贯穿于预算编制、执行、监督全过程，选取5家预算单位和12个重点项目开展财政再评价，涉及住建、国土、教育、人社、工信等领域。建立健全预算绩效管理机制，140个预算单位建立部门整体支出绩效指标库，绩效目标随部门预算公开，单位自评随部门决算公开，重点领域和重点项目的绩效评价在红河县人民政府网上公开，接受社会监督，加强对重点领域和重点项目的预算绩效管理，特别是重点项目的运行监控，切实发挥运行监控在预算执行过程中纠偏、促进作用，持续推动预算绩效管理提质增效。

三是持续推进财政预决算公开。进一步规范了财政预决算、部门预决算公开的渠道、方式和内容，广泛接受社会监督，2022年度除规定的涉密单位及信息外，实现了预决算公开全覆盖，公开率达100%。

四是加大国有企业改革工作力度。成立红河县国有资本运营（集团）有限公司，对县属国企和融资平台公司的运营和投融资工作实施统一管理，出台《红河县国企改革三年行动实施方案》，县属国有企业社会化、实体化及全民所有制企业改革工作向前迈进了一大步。

主任、各位副主任、各位委员，2022年财政工作在重重困难下顺利完成人代会确定的各项目标，是县委坚强领导的结果，是县人大及其常委有力有效监督和各位代表关心支持的结果，是全县各级各部门和全县各族人民齐心协力共克难关的结果。在总结成绩的同时，我们清醒地认识到当前财政运行中存在一些突出问题：一是财政收入增长乏力，政府绩效奖励、临聘人员工资等刚性支出压力逐年增加，收支矛盾异常突出；二是债务化解压力大，防范化解政府债务风险任务艰巨；三是预算执行需进一步从严从紧，预算刚性约束有待进一步加强；四是绩效管理有待加强，“重分配、轻管理，重支出、轻绩效”等问题仍然存在，资金没有真正用在刀刃上，投入的成效不明显，支出结构不够合理。对此，我们高度重视，将通过深化改革、完善制度、严格管理等一系列扎实有效的举措切实加以解决。

以上报告，请予审议。

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