红河县2018年1至8月地方一般公共预算执行情况报告

关于红河县2018年1至8月地方财政预算执行情况的报告

     2018年9月29日  在县十五届人大常委会第十五次会议上

县财政局局长   张文鸣

主任、副主任、各位委员：

县十五届人大二次会议批准了《关于2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算的报告》和红河县2018年预算，我受县人民政府委托，现将2018年1至8月地方财政预算执行情况报告如下，请予以审议。

一、关于落实第十五届人大第二次会议批准预算情况

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入情况

红河县第十五届人民代表大会第二次会议通过的2018年财政收入年预算数为：全县地方一般公共预算收入19,000万元，比上年增长6%，增收1,067万元。

1-8月，全县财政总收入累计完成17,560万元，为年预算数的61.9%，比上年同期增长2.1%，增收368万元，其中：上划中央收入累计完成5,244万元，为年预算数的65%，比上年同期增长33%，增收1,303万元；上划省级收入累计完成1,344万元，为年预算数的135%，比上年同期增长120%，增收732万元；上划州级收入累计完成417万元，为年预算数的130%，比上年同期增长111%，增收219万元；

一般公共预算收入累计完成10,555万元，为年预算数的56%，比上年同期下降15.2%，减收1,886万元。在一般公共预算收入中，税收收入累计完成3,955万元，为年预算数的45%，比上年同期增长8.1%，增收297万元；非税收入累计完成6,600万元，为年预算数的65%，比上年同期下降24.9%，减收2,183万元。

2.一般公共预算支出情况

红河县第十五届人民代表大会第二次会议通过的2018年财政支出年预算数为：全县地方一般公共预算支出220,200万元，比上年增长3%，增支6,594万元。

1-8月，全县地方一般公共预算支出完成170,011万元，为年预算数的77%，比上年同期增长0.4%，增支661万元。其中，八项支出累计完成129,268万元，比上年同期下降2%，减支2,610万元。

（二）政府性基金预算执行情况

红河县第十五届人民代表大会第二次会议通过的2018年政府性基金收支年预算数为：全县政府性基金预算收入1,430万元，比上年增长8%，增收101万元；全县政府性基金预算支出3,616万元，比上年下降6%，减支245万元。

1-8月，全县政府性基金预算收入完成1,468万元，为年预算数的103%，比上年同期增长261%，增收1,061万元；全县政府性基金预算支出完成769万元，为年预算数的21%，比上年同期下降25%，减支262万元。

（三）国有资本经营预算执行情况（无）

（四）社会保险基金预算执行情况

红河县第十五届人民代表大会第二次会议通过的2018年社会保险基金收支年预算数为：2018年全县社保基金预算收入安排50,415万元，比上年下降22.3%，减收14,452万元。全县社保基金预算支出安排38,448万元，比上年下降30%，减支16,670万元。

1-8月，社会保险基金收入完成37,757万元，完成年预算数的74.89%，比上年同期增长10.27%，增收3,518万元。1-8月，社会保险基金支出完成24,454万元，完成年预算数63.6%，比上年同期增长10.13%，增支2,249万元。

（五）政府债务情况

截至2018年8月末，红河县政府性债务余额90,071.12万元。按债务类型来分：政府负有偿还责任的债务89,344.64万元、政府负有担保责任的债务726.48万元。按债务性质来分：一般债务余额：87,849.79万元，专项债务余额1,494.85万元。

2018年州财政局核定我县政府债务限额9.3亿元（一般债务9.2亿元，专项债务0.1亿元），较2017年调整后的限额（原限额9.2亿元）新增0.1亿元。

二、预算执行中取得的成效和存在的问题

（一）预算执行取得的成效

一是强化收入征管。县政府建立联席会议制度，每季或不定期召集财政、税务部门对财政收入形势进行专题分析，强化对重点税源、重点企业和重点项目的分析，做到依法征收、应收尽收。以推进综合治税为抓手，强化税收征管，逐行业、逐税种细化征管措施；在认真落实中央一系列减税降费政策，切实减轻企业税费负担的前提下，严格加强非税收入征管，杜绝少征漏管。  

二是积极争取资金。主动适应财政资金分配方式的新变化，积极对接争取上级的项目资金支持。1-8月共争取中央、省级、州级转移支付资金192,873万元，比上年同期增长22.6%，增收35,545万元，其中：专项转移支付资金76,472万元，比上年同期增长42.7%，增收22,875万元；一般性转移支付资金116,401万元，比上年同期增长12.2%，增收12,670万元，有效增强了财政支撑保障能力。

三是坚持打好脱贫攻坚战。积极整合涉农资金，集中有限财力精准投放，扎实推进脱贫攻坚工作，提高涉农资金在精准扶贫领域的使用效益，形成涉农资金统筹使用的长效机制。1-8月，全县共整合涉农资金35,495.65万元（其中：中央资金24,334.65万元，省级资金9,378万元，州级资金1,248万元，县级535万元），已拨付34,683.65万元，余812万元。

四是切实保障和改善民生。财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助资金投入13,829.59万元和城乡医疗救助资金投入484万元。建档立卡户医疗救助、政府兜底保障资金160万元和建档立卡户缴费配套资金414.13万元。为1,619户3,080名城市低保对象发放保障资金842.7776万元，月人均补助水平达317.1元；为16,810户31,389名农村低保对象发放保障资金4,080.3954万元，月人均保障标准达171.3元；为932名特困人员保障特困供养金343.26万元，月人均标准665元；为全县所有农户购买农村民房保险76.3万元，188户因灾损坏房屋农户获得71.04万元赔付；支出各类救灾资金121.6万元，救助受灾群众3,607人 。补助贫困家庭寄宿制学生生活费1,072.9万元，补助学生人数18,812人；补助营养膳食经费1,970.04万元，补助学生人数49,118人。发放创业担保贷款5,950万元、“贷免扶补”贷款4,390万元，小微企业贷款200万元。加大民生项目建议资金投入力度，为有序推进保障性安居工程建设、农村公路建设、农村饮水安全、农业综合开发、文化旅游产业发展、提升人居环境等项目提供财力保障。

五是深化财政改革。加强财政资金使用管理，县政府制定出台了《关于印发红河县财政性资金审批管理办法的通知》（红政办发〔2018〕68号），通过明确审批范围、规范审批程序等措施，提高预算执行质量和效率。加强预决算信息公开，落实部门公开主体责任，除涉密部门外，全县79个部门2018年部门预算已全部公开，公开率100%。

（二）预算执行存在的困难

一是财政收入增长乏力。一方面，受税源结构单一、产业结构不合理、新增税源企业对财政的拉动作用不强、“营改增”改革等因素影响，我县税收增收形势更加严峻；另一方面，我县非税收入较2017年虽下降，但占比依然高，财政收入质量堪忧。既要完成全年收入目标，又要落实省政府降非税占比任务，财税部门面临巨大挑战；二是刚性支出需求增长，与财力增长不相匹配。我县各项社会事业的投入主要依靠财政资金，各种配套政策层出不穷，加之中央、省级财政压减专项转移支付资金，政策性的增支不断增大，仅落实机关事业人员规范改革性补贴及奖励性绩效政策，需增加财政支出4.18亿（其中兑付2017年增资需求1.69亿，2018年增资需求2.48亿），导致财政缺口资金日益加大，“吃饭”与“建设”矛盾十分突出，财政平衡压力巨大。三是政府债务规模较大，还本付息压力较大。受融资政策进一步收紧的影响，今年偿还债务压力异常艰巨。

三、后四个月预算执行计划

（一）认真做好今年预算调整报批工作

加强与税务部门对接，根据今年已完成的收入数量，结合本地经济发展趋势合理预测全年收入，结合2018年度各类专项补助和专项财力调整等情况，预测全年可用财力，结合综合财力状况和支出结构预测全年支出执行完成情况。

（二）强化收入管理，努力完成全年收入任务

一是积极培植税源。加强对重点税源、重点企业、重点项目实施动态跟踪监控，同时强化对中小企业、个体工商户和零散税源的征收管理，杜绝跑冒漏滴，切实做到有的放矢、有税可收、应收尽收。二是加强非税收入征管力度，切实提高财政收入质量，努力做到“以票控费，以票促收”规范资金管理，加强资金监管，建立健全非税收入稽查机制。继续清理规范行政事业性收费和政府性基金，坚决取消不合法、不合理的收费项目，完善征缴制度和监督体系，禁止通过虚收空转、违规调库和乱收费、乱罚款等手段虚增财政收入，切实将非税收入占财政收入的比重控制在50%以内。

（三）加强政府债务管理，防范债务风险。

紧紧围绕“借、用、管、还”相统一的政府性债务管理机制，逐步建立健全“权、责、利”相结合的管理体制，从源头上控制政府性债务扩张。建立和完善政府债务风险预警机制。全面掌握政府资产负债、政府债务还本付息和本地经济财政运行等情况，完善政府债务风险预警机制，根据债务率、新增债务率、偿债率、逾期债务率和或有债务代偿率等指标，及时分析和评估政府债务风险状况。

（四）优化支出结构，加快财政支出进度。

按照“保工资、保运转、保基本民生”的次序，落实好人员工资津补贴收入分配政策、确保机构正常运转，大力压缩一般性支出，集中财力保障和改善民生。认真研究中央和省级转移支付政策，加强项目储备库建设，积极主动向上汇报对接，努力争取财力补助和项目建设资金支持；均衡预算执行进度，细化预算支出计划管理，落实部门支出责任，建立资金下达倒逼机制，细化资金下达时限和要求，加快指标文件的传递及指标下达速度。

（五）围绕科学理财，着力深化财政改革

积极推行国库集中支付电子化管理改革，提高财政资金支付效率，保障财政资金安全运行。深化部门预算改革，扎实推进2019年部门预算编制工作，完善基本支出定额标准体系，优化项目库管理制度，加强预算执行统筹力度，强化绩效目标管理。

主任、各位副主任、各位委员，今年财政收入形势严峻，财政收支矛盾突出，我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督下，锁定目标任务，创新理财思路，细化措施保障，提高工作成效，全面完成县人代会确定的各项目标任务，为全县经济社会发展做出新的更大贡献。