红河县2019年1—8月地方财政预算执行情况的报告

关于红河县2019年1—8月地方财政预算执行情况的报告

    2019年9月27日  在县十五届人大常委会第二十三次会议上

县十五届人大三次会议批准了《关于红河县2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算（草案）的报告》和红河县2019年预算，我受县人民政府委托，现将2019年1—8月地方财政预算执行情况报告如下，请予以审议。

一、关于落实第十五届人大第三次会议批准预算情况

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入情况 

红河县第十五届人民代表大会第三次会议通过的2019年财政收入年预算数为：全县地方一般公共预算收入14,700万元，比上年增长3%，增收482万元。

1-8月份，全县地方财政总收入完成17,273万元，为年预算数的67.1%，比上年同期下降1.6%，减收287万元。在地方财政总收入中，地方一般公共预算收入完成11,572万元，为年预算数78.7%，比上年同期增长9.6%，增收1,017万元。其中：税收收入完成4,131万元，为年预算数的55.1%，比上年同期增长4.5%，增收176万元；非税收入完成7,441万元，为年预算数103.3%，比上年同期增长12.7%，增收841万元。上划中央收入完成4,614万元，为年预算数的53.8%，比上年同期下降12%，减收630万元；上划省级收入完成820万元，为年预算数的42.8%，比上年同期下降39%，减收524万元；上划州级收入完成267万元，为年预算数47.8%，比上年同期下降36%，减收150万元。

2.一般公共预算支出情况

红河县第十五届人民代表大会第三次会议通过的2019年财政支出年预算数为：全县地方一般公共预算支出255,500万元，比上年增长2%，增支5,080万元。

1-8月份，全县地方一般公共预算支出完成241,634万元，为年预算数的94.6%，比上年同期增长42.1%，增支71,623万元。其中，财政八项支出累计完成136,214万元，为年预算数的79.8%，比上年同期增长5.4%，增支6,946万元。

（二）政府性基金预算执行情况

红河县第十五届人民代表大会第三次会议通过的2019年政府性基金收支年预算数为：2019年，全县政府性基金预算收入1,577万元，比上年增长6%，增收87万元；政府性基金预算支出安排4,217万元，与上年基本持平。

1-8月份，全县政府性基金预算收入完成1,542万元，为年预算数的97.8%，比上年同期增长5%，增收74万元。全县政府性基金预算支出完成589万元，为年预算数的14%，比上年同期下降23.4%，减支180万元。

（三）国有资本经营预算执行情况（无）

（四）社会保险基金预算执行情况

红河县第十五届人民代表大会第三次会议通过的2019年社会保险基金收支年预算数为：2019年全县社保基金预算收入安排54,639万元，比上年增长11.8%，增收5,761万元。全县社保基金预算支出安排41,281万元，比上年增长6.2%，增支2,425万元。

1-8月，社会保险基金收入完成41,955万元，完成年预算数的76.8%，比上年同期增长11.1%，增收4,198万元。1-8月，社会保险基金支出完成33,457万元，完成年预算数81%，比上年同期增长36.8%，增支9,004万元。

（五）地方政府债务情况

截止2019年8月31日，纳入“地方政府性债务管理系统”统计的全县政府债务余额为81,612.76万元，其中：一般债务80,490.91万元，占98.63%；专项债务1,121.85万元,占1.37%。按债务形态分，置换为政府债券形式的债务64,277万元（其中：一般债务64,087万元，专项债务190万元）；未置换为政府债券形式的存量债务17,335.76万元（其中：一般债务16,403.91万元；专项债务931.85万元）。政府债券64,277万元包含：普通置换债券42,470万元，再融资置换债券4,334万元，新增一般债券17,473万元。

根据《红河州财政局关于下达2019年地方政府债务限额的通知》（红财发〔2019〕90号）文件，下达我县2019年政府性债务限额为8.56亿元（含2019年新增一般债券1.4亿元），其中：一般债务8.46亿元，专项债务0.1亿元。截至2019年8月31日，纳入“地方政府性债务管理系统”统计的全县政府债务余额为8.16亿元，其中：一般债务8.05亿元，专项债务0.11亿元。我县法定限额内政府债务余额8.16亿元，距州级核定我县2019年政府债务限额尚有0.4亿元的举债空间，地方政府举借债务总体规模没有突破限额，债务风险总体可控。2019年应偿还政府债券利息已全部列入年初预算安排，已按期支付债券利息及费用1,516.84万元；到期债券本金3,500万元使用再融资债券资金偿还，较好地维护了政府信誉。

二、预算执行中取得的成效和存在的问题

（一）预算执行取得的成效

一是财政收支今年首次实现双增长。在财税部门的共同努力下，全县地方一般公共预算收入比上年同期增长9.6%，增收1,017万元。继续实施积极的财政政策，加强支出预算管理，加快资金下达拨付。全县地方一般公共预算支出比上年同期增长42.1%，增支71,623万元。

二是积极争取资金。主动适应财政资金分配方式的新变化，积极对接争取上级的项目资金支持。1-8月共争取中央、省级、州级转移支付资金299,785万元，比上年同期增长54.4%，增收105,582万元，为我县经济社会的发展提供了有力支持。

三是大力整合涉农财政资金。积极整合涉农资金，集中有限财力精准投放，扎实推进脱贫攻坚工作，提高涉农资金在精准扶贫领域的使用效益，形成涉农资金统筹使用的长效机制。1-8月，已整合涉农资金89,495.3296万元，比年初计划数60,770万元超额完成28,725.3296万元，其中：中央资金66,962.68万元，省级资金18,954.03万元，州级资金3,108.57万元，县级资金470.0496万元。

四是保障公共事业和改善民生。教育方面，积极做好农村义务教育保障机制经费的使用与管理工作，助力教育脱贫。2019年春季补助贫困家庭寄宿制学生生活费资金1,141.675万元，补助学生人数20,004人，占义务教育阶段在校学生人数的37.7%，补助公用经费资金1,926.05万元，补助人数53,058人，补助营养膳食经费2,091.76万元，补助学生人数52,294人；社会保障方面，拨付特困人员供养经费600万，特困人员受益0.0638万人次；拨付低保金700万元，保障城乡低保对象的生活，使1.68万人次低保人员受益；拨付再就业资金2,444万元；拨付城乡居民养老金4,858万元，1-8月全县实现参保人数17.05万人。1-8月农村特困人员供养补助人数591人次，发放资金347万元，城市特困人员供养补助人数47人次，发放资金24万元，城市低保补助人数2,859人次，发放资金820万元，农村低保补助人数1.39万人次，发放资金1,667万元，为131位孤儿发放生活补助资金126万，切实解决低收入家庭的生活上的困难以及保障孤儿的基本生活，残疾人事业补助资金287万元，不断加大对残疾人事业支持；医疗卫生方面，公共卫生服务投入671万元，城乡居民基本医疗保险基金补助15,655万元，计划生育事务补助资金209万元，行政事业单位医疗投入资金3,184万元，城乡医疗救助投入资金3,800万元，加强卫生服务体系配套建设，提高医疗卫生服务能力，落实资金771万元。

五是深入推进预决算公开。除涉密信息外，均依法及时公开经本级人大及其常委会批准的2019年地方财政预算报表及相关说明，实现了县级政府预算的全过程公开；除涉密部门外，全县79个部门2019年部门预算已全部公开，实现了预算公开全覆盖，公开率达100%。

（二）预算执行存在的困难

一是税源结构单一，量小，税收的增长主要依赖固定资产投资拉动；二是受税制改革、营改增、减税降费等政策性减收因素影响，财政收入增长乏力；三是财源培植任务艰巨，我县工业企业少且落地难，新增税源发展缓慢；四是支出需求增大，平衡压力巨大。财力性转移支付增量已经不能满足日益增长刚性支出需要，财政“三保”压力陡增；五是政府到期债务处于偿债高峰期，偿债与建设矛盾突出。由于可用财力有限，预算仅能安排系统内锁定政府性债务到期利息1,779万元，各融资平台公司债务的还本付息资金未能列入年初预算安排，县级还本付息压力巨大。

三、后四个月预算执行计划

（一）加强财税收入征管

一是在落实减税降费政策的同时，切实加强税收征管，强化“点对点”精细管理，掌握重点税源情况，确保优惠政策落实到位，征管措施执行到位，抓重点、堵漏洞、强征管、挖潜力，做到应收尽收。二是加强非税收入征管力度，努力做到“以票控费，以票促收”规范资金管理，加强资金监管，建立健全非税收入稽查机制。

（二）优化支出结构

今年以来，中央、省、州密切关注县级“三保”支出保障，检查、督查力度不断加大，目标是确保“三保”特别是保工资、保运转不出问题。因此，在保证支出执行进度的同时，要进一步调整、优化财政支出结构，按照“有保有压、突出重点”的支出原则，确保“三保”支出、重点支出、法定支出。牢固树立长期过“紧日子”的思想，从严控制一般性支出和“三公经费”支出。严格预算追加，坚决杜绝不合理开支。

（三）积极争取上级资金

密切关注中央、省、州财政支持政策动态，继续加强和上级财政部门以及和上级主管部门的联系、沟通，及时对接，加大资金争取工作力度，千方百计增加县级可用财力，不断增强财政保障能力，确保实现财政收支平衡。管好用好资金，对争取的专项资金加强管理，及时拨付到位，严格按规定使用，严防截留挪用、铺张浪费等现象，切实提高资金使用绩效。

（四）继续盘活存量资金资产

继续认真开展财政存量资金清理，及时收回结余资金和连续两年未用完的结转资金，统筹用于重点支出。将各部门长期沉淀闲置、不需按原用途使用的资金，以及预计年底难以使用的年初资金，将按规定收回财政或调整用于其他急需支持的项目。加强政府性基金与一般公共预算的统筹衔接，弥补减税降费形成的收入缺口。

（五）在债务风险防控上下功夫

通过争取上级专项债券和一般性债券等措施，加大对基础设施建设等民生设施的支持力度，力争发展不停，在确保“三保”支出的前提下，进一步提高我县债务风险防控能力。

主任、各位副主任、各位委员，今年财政“三保”形势严峻，收支矛盾突出，我们将在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，不忘初心、牢记使命，以更加务实担当的精神，努力完成各项目标任务，着力提升保障能力，为全县经济社会发展做出新的更大贡献。