关于红河县2023年度地方财政决算（草案）情况的报告

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关于红河县2023年度地方财政决算（草案）情况的报告

——2024年8月1日在红河县第十六届人民代表大会常务委员会第十六次会议上

红河县财政局

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向本次会议报告红河县2023年度地方财政决算（草案）情况的报告，请予审议。

一、2023年全县财政收支决算情况

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是全面建设社会主义现代化国家开局起步的重要一年。我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，深入落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，贯彻落实中央、省、州和县决策部署，在县委、县政府的正确领导和县人大及其常委会的监督指导下，面对财政收支矛盾加巨的严峻挑战，迎难而上、顶压奋进，落实积极财政政策加力提效，最大限度统筹财政资源，防范化解政府债务风险，保障财政收支平稳运行，兜牢基层“三保”底线，不断巩固脱贫成果全面推进乡村振兴，为全县经济社会高质量发展作出贡献。

（一）全县一般公共预算收支决算情况

2023年，地方一般公共预算收入完成17,106万元，为年初预算数的100.6%，为调整预算数的100.6%，比上年增长3.6%，增收599万元，其中：税收收入完成5,087万元，比上年增长65.2%，增收2,007万元；非税收入完成12,019万元，比上年下降10.5%，减收1,408万元。全县地方一般公共预算支出完成262,598万元，为年初预算数的96.1%，为调整预算数的101.4%，比上年下降1%，减支2,655万元。

全县一般公共预算收支平衡情况：地方一般公共预算收入17,106万元，上级补助收入275,412万元，地方政府一般债券转贷收入51,432万元，调入预算稳定调节基金289万元，调入政府性基金2,979万元，上年结转收入2,538万元，收入总计349,756万元；一般公共预算支出262,598万元，上解上级支出4,131万元，地方政府一般债券还本支出51,526万元，安排预算稳定调节基金1,123万元，调出资金3,579万元，支出总计322,957万元。结转下年支出26,799万元，全县一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金收支决算情况

2023年，全县政府性基金预算收入完成2,617万元，为年初预算数的33.9%，为调整预算数的97.3%，比上年增长112.2%，增收1,384万元；全县政府性基金预算支出完成29,241万元，为年初预算数的187.9%，为调整预算数的100.8%，比上年下降25.8%，减支10,190万元。

全县政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入2,617万元，上级补助收入3,799万元，上年结转收入10,857万元，债务转贷收入21,500万元，调入一般公共预算资金3,579万元，收入总计42,352万元；政府性基金预算支出29,241万元，调出资金2,979万元，上解支出65万元，地方政府债券还本支出100万元，支出总计32,385万元。结转下年支出9,967万元，全县政府性基金收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2023年我县国有资本经营预算上级补助收入完成5万元，与上年持平；国有资本经营预算支出为5万元，比上年下降58.3%，减支7万元，全县国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金收支决算情况

2023年，全县社会保险基金收入完成95,205万元，为年初预算数的99%，为调整预算数的99%，比上年决算数增长0.34%，增收319万元。全县社会保险基金支出完成87,448万元，为年初预算数的96%，为调整预算数的96%，比上年决算数下降5%，减支4,388万元。

社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金收入95,205万元，支出87,448万元，本年收支结余7,757万元，加上上年结余40,537万元，年终滚存结余48,294万元。

（五）其他需要报告的事项

截至2024年7月31日，全县纳入“地方政府性债务管理系统”统计的政府债务余额为229,509万元，其中：一般债务117,221万元，占51.07%；专项债务112,288万元，占48.93%。2024年州级下达我县政府性债务限额为233,075万元，地方政府债务总体规模没有突破限额，债务风险总体可控。

二、全面落实积极财政政策，有力保障经济社会发展

2023年，财政部门认真贯彻落实县十六届人大第二次会议的有关决议，县十六届人大常委会第十三次会议对预算调整审议意见，以及审计提出的意见建议，综合县政协相关协商内容，着力抓好各项工作，确保2023年主要支出政策有效落实。

（一）聚焦统筹财政资源，全力组织财政收入。一是多措并举强化收入征管。咬定全年目标不动摇，深挖增收潜力，积极组织收入，确保应收尽收，圆满完成年初收入目标任务。二是积极向上争取中央和省级支持。加强部门协调联动，研究吃透相关政策，多渠道积极向上争取各类扶持资金，全力缓解财政资金支出压力，争取到上级转移支付资金27.92亿元，其中增发国债水利领域项目资金2.59亿元，有效地支持我县各项社会事业的发展。三是大力整合清理存量资金。加强财政资金动态监控，多措并举加快盘活存量资金，通过对结转结余资金和实有账户资金进行清理，全年共盘活财政存量资金0.47亿元，全部统筹用于优先保障民生支出和发展急需的重点领域。

（二）聚焦财政风险防范，切实保障平稳运行。

一是打好防风化债主动战，科学制定全县防范化解地方债务风险方案，通过延期、展期、降息、置换等方式缓释偿债压力，遏制隐性债务增量。争取地方政府再融资债券资金47,732万元，其中用46,410万元化解政府三类隐性债务59,637万元；清偿政府拖欠企业账款1,322万元，合力化解政府债务风险。二是坚决兜牢“三保”底线。将“三保”工作作为一项重要的政治任务来推进，科学合理编列“三保”支出预算，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，强化预算约束优化支出结构，强化资金调度，加强运行监测，保障正常支付。2023年全县“三保”支出144,848万元，占一般公共预算支出55.2%。三是加强金融风险防范。深入学习贯彻《防范和处置非法集资条例》，开展2022年度小额贷款公司监管分类评级及日常监管、涉非涉稳排查、防非宣传等工作，提供金融风险防范咨询服务、发放宣传材料，强化企业、群众风险防范意识。

（三）聚焦优化支出结构，改善人民生活福祉。

一是始终坚持“为民理财”的工作理念，聚焦学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居等方面，优先保障全县民生支出，2023年全县民生支出221,980万元，占一般公共预算支出的85%。二是教育支出58,783万元，全面贯彻落实“两免一补”政策和农村义务教育学生营养改善计划，进一步完善教育保障机制，促进教育均衡发展；三是社会保障和就业支出45,117万元。落实全民参保计划，继续推进社会保险扩面提标，完善社会救助和社会福利制度；四是卫生健康支出19,903万元，提升医疗卫生能力，落实基本公共卫生服务经费财政补助标准，完善预防为主的公共卫生服务体系。五是千方百计加大对企业的资金投入力度，完善助企纾困体系，红河县创业担保贷款任务319户已发放319户，完成率100%，发放贷款5,905万元。

（四）聚焦强农惠农政策，全面推进乡村振兴。

一是建立涉农资金统筹整合长效机制，认真落实各项强农惠农政策，以巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴为目标，加大支农投入，优化支出结构，2023年整合涉农资金30,950万元，其中：中央资金23,246万元，省级资金6,935万元，州级资金769万元。集中用于乡村振兴，助推城乡融合发展；二是稳步提高土地出让收入用于农业农村比例，大力支持农田建设和农业生产发展，完善农业支持保护制度，规范惠农补贴资金发放管理，提高农民耕地种粮的积极性，2023年红河县土地出让收入2,485万元，已安排360万元用于农业农村，占比为14.5%（完成2023年考核要求达8%的任务）；三是切实加强惠民惠农补贴“一卡通”集中发放，通过惠农补贴一卡通系统兑付各项补贴25,544万元，采取多项措施，确保补贴资金安全、及时、足额发放到群众手中，不折不扣把各项惠民惠农支出精准到户到人。

三、加快推进财税体制改革，持续提升财政管理水平

（一）深化预算管理体制改革。规范、细化预算编制，全口径预算管理，加强收入统筹、规范支出管理、强化执行与绩效管理、加强风险防控、增强财政透明度，加强国库集中支付管理，把过“紧日子”作为预算安排的长期原则。落实好缓解基层财政困难三年行动计划，以算好“财力账”“支出账”“平衡账”三本账为重点，促使财政工作缓解纾困目标真正实现任务项目化、项目清单化、清单具体化、具体可量化。进一步规范了财政预决算、部门预决算公开的渠道、方式和内容，广泛接受社会监督，2023年度除规定的涉密单位及信息外，实现了预决算公开全覆盖，公开率达100%

（二）全面实施预算绩效管理。我县在“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理改革取得阶段性成效，建立健全预算绩效管理机制，131个预算单位建立部门整体支出绩效指标库，绩效目标随部门预算公开，单位自评随部门决算公开，重点领域和重点项目的绩效评价在红河县人民政府网上公开，选取5家预算单位和13个重点项目开展财政再评价，涉及住建局、公安局、工信局、乡村振兴局、人社局、十三个乡镇等预算单位。接受社会监督，加强对重点领域和重点项目的预算绩效管理，特别是重点项目的运行监控，切实发挥运行监控在预算执行过程中纠偏、促进作用，持续推动预算绩效管理提质增效。

（三）扎实推进财政资金监管“清源行动”。把“清源行动”作为一项重要任务来抓，及时跟进资金使用情况，对不符合开支范围和违规使用的资金，及时督促整改收回，建立健全查出问题整改督办的长效机制，强化财会监督，严肃财经纪律，切实管好“钱袋子”、“账本子”。

（四）持续深化国有企业改革。进一步贯彻落实好县属国有企业改革发展三年行动方案，健全以市场经济为基础，以企业法人制度为主体，以公司制度为核心，以“产权明晰、权责明确、政企分开、管理科学”为条件的新型企业管理制度，加快地方融资平台实体化转型步伐，尽快实现实体化经营。

主任、各位副主任、各位委员，下一步，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚定不移将党的二十大提出的目标任务落到实处，全面贯彻中央、省、州决策部署，在县委县政府的坚强领导下，自觉接受人大常委会的监督，认真落实本次会议审查意见，在工作中有“时时放心不下”的责任感，积极发挥财政职能作用，担当作为，求真务实，坚持稳中求进工作总基调，坚定信心、团结奋斗、敢于担当、善于作为、勠力同心、勇毅前行，以奋发有为的精神状态，扎实做好财政各项工作！

以上报告，请予审议。

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