红河县架车乡中心完小2024年预算公开

 红河县架车乡中心完小2024年预算公开目录    

第一部分 红河县架车乡中心完小2024年部门预算编制说明    

一、基本职能及主要工作    

二、预算单位基本情况    

三、预算单位收入情况    

四、预算单位支出情况    

五、对下专项转移支付情况    

六、政府采购预算情况    

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明    

八、重点项目预算绩效目标情况    

九、其他公开信息    

第二部分 红河县架车乡中心完小2024年部门预算表    

一、财务收支预算总表    

二、部门收入预算表    

三、部门支出预算表    

四、财政拨款收支预算总表    

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）    

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表    

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）    

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）    

九、项目支出绩效目标表    

十、政府性基金预算支出预算表    

十一、部门政府采购预算表    

十二、政府购买服务预算表    

十三、对下转移支付预算表    

十四、对下转移支付绩效目标表    

十五、新增资产配置表    

十六、上级补助项目支出预算表    

十七、部门项目中期规划预算表      

红河县架车乡中心完小2024年部门预算编制说明    

一、基本职能及主要工作    

（一）部门主要职责      

1.按照国家财务制度的规范，认真编制并严格执行财务计划，分清资金来源，合理利用，保证学校各项工作的顺利完成。    

2.认真做好经费总账和明细账。根据资金来源分析支出情况，发现问题及时反映，并按月做好结账工作。    

3.加强财务日常监督工作，从学校的每笔收支入手，进一步严格执行国家相关的财经政策，保证学校财务工作的真实、完整，维护学校的整体利益。    

4.加强与相关主管部门的沟通、联系，为学校争取更多的优惠政策，为学校的发展争取更多的资金。    

5.收付现金要做到及时、准确、无误，严格执行收支两条线的政策，严禁私立账户、私设小金库、公款私存。能及时办理的决不拖延，如有差错应查明原因，及时汇报并改正。    

6.加强内部部门间的沟通、协调工作，严格按部门职责做好本部门的工作，发挥财务部门应有的作用；加强各部门人员既当家又理财的财务意识，推动学校整体财务工作再上新台阶，为领导分忧、解难。    

7.坚持四项基本原则，忠于职守、遵纪守法、实事求是、廉洁奉公、全心全意为学校教育第一线服务。    

8.推进了学校财务信息化建设工作，学校财务信息化服务体系初步建立。    

（二）机构设置情况    

我部门共设置9个内设机构，包括：校长室、办公室、教务处、总务处、学生处、信息处、少队办、营养办、财务室。所属单位0个。    

（三）重点工作概述    

2024年重点工作任务介绍。    

一是根据国家有关法律、法规、规章、政策以及本校学生和学校发展，编制本校中长期财政计划。二是编制本校年度预决算草案并组织执行;管理本校各项财政收入和预算外资金、财政专户;管理有关政府性基金;确定本校财政税收收入计划。三是根据国家有关政策规定，做好本校财政非经营性国有资产、财务、会计的管理和监督工作。四是管理本校公共支出;制定行政、事业单位开支标准和支出政策;制定基本建设财务制度。五是拟订和执行本校政府采购政策;负责本校政府采购工作和财政拨款事业单位工作。六是制定财政科学研究和教育规划;组织学校财务人才培训;负责财政信息的收集利用和财政宣传工作。七是负责对学校财政的业务指导。    

2024年部门预算编制情况    

红河县架车乡中心完小编制2024年部门预算的指导思想、基本原则、编制方法、总体思路等内容。    

指导思想：以科学发展观为指导，贯彻落实党的十九大精神，紧紧围绕中央、省、州关于深化经费使用管理改革建立现代财政制度的总体要求，紧扣全县中心工作，坚持稳中求进，改革创新，以现代财政管理理念深化部门预算改革，全面推进综合预算、零基预算，健全预算支出标准体系，加强全口径预算管理，实现预算编制科学完整、预算执行规范有效、预算监督公开透明；坚持依法理财、统筹兼顾，优化财政支出结构，加强结转结余资金管理，盘活财政存量，用好财政增量；坚持民生优先，聚焦重点，保证重大政策落实和重点支出需要；坚持勤俭节约，从严从紧编制预算，建立厉行节约长效机制；加强财政专项资金管理，防范财政资金风险，提高财政资金使用效益，强化绩效评价与结果引用；落实预算信息公开要求，提高预算编制质量，努力实现预算编制科学、规范和透明。    

基本原则及方法：一是公共财政原则。按照“保基本、保重点、保稳定”的要求，在保障基本公共服务合理需要的前提下（即在确保财政供养范围内的行政事业单位人员工资性支出和机构正常运转资金的需要下），优化支出结构，区分轻重缓急，切实保障重点项目支出，保证关系群众基本生活和社会稳定的民生支出。    

二是量力而行原则。按照“量入为出、收支平衡”的要求，各预算单位要综合考虑当年收支增减因素，各项事业发展所需资金应与国民经济和社会发展规划相适应，与部门职能和事业发展相适应，与财政承受能力相适应，做到积极稳妥、量入为出，确保收支平衡。    

三是统筹兼顾原则。各预算单位要按照综合预算的要求，将所有收入和支出纳入部门预算，并优先消化结余资金，统筹安排各类资金。要根据履行的职责、事业发展目标和现有资源配置情况，按照保障重点、兼顾一般的要求，区分轻重缓急，合理安排支出。    

四是厉行节约原则。继续严格贯彻中央八项规定等有关厉行节约、制止奢侈浪费的文件精神，严格控制一般性支出，控制会议、出国、车辆购置及运行和公务接待活动等经费支出，严控楼堂馆所建设，严禁超标准配置车辆，降低行政运行成本。    

五是绩效管理原则。各预算单位要不断增强部门支出的责任意识，以实现绩效目标为导向，改进预算管理方式，在预算编制、执行过程中，应结合本部门的特点和实际，对预算的执行过程和完成结果实行全面的追踪问效，逐步建立健全事前、事中、事后绩效评价制度，加大绩效评价结果与预算安排相结合的力度，提高财政资金使用效益。    

六是公开透明原则。各预算单位要遵循“谁主管、谁公开、谁负责“的原则，将部门预决算和“三公”经费等纳入常态化的公开内容，完善预决算信息公开的工作机制，做好做实基础工作，规范公开内容、形式和范围等事项，依法合规、积极稳妥地公开本部门（单位）预决算信息。同时，要高度关注公开过程中的舆情反映，主动释疑解惑，认真做好相关解释宣传工作。    

二、预算单位基本情况    

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个、参公单位0个、事业单位1个。截止2023年12月统计，部门基本情况如下：    

在职人员编制89人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制89人。在职实有110人，其中： 财政全额保障110人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。    

离退休人员 9人，其中： 离休 0人，退休 9人。    

车辆编制0辆，实有车辆0辆。    

三、预算单位收入情况    

（一）部门财务收入情况    

2024年部门财务总收入 15626215.06元，其中：一般公共预算15626215.06元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。    

与上年对比减少3288527.27元，主要原因分析：2023年教师减少，减资：则2024年相应的工资福利、运行成本等减少。    

（二）财政拨款收入情况    

2024年部门财政拨款收入15626215.06元，其中:本年收入15626215.06元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款15626215.06元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。    

与上年对比减少3288527.27元，主要原因分析：2023年教师减少，减资：则2024年相应的工资福利、运行成本等减少。    

四、预算单位支出情况         

2024年部门预算总支出 15626215.06元。财政拨款安排支出 15626215.06元，其中：基本支出15215535.06元，与上年对比减少3205207.27元，主要原因分析：2023年教师减少，减资：则2024年相应的工资福利、运行成本等减少；项目支出410680元，与上年对比减少83320，主要原因分析：2023年教师减少，减资：则2024年相应的工资福利、运行成本等减少。    

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：    

1.205（类）02（款）01(项）学前教育2024年预算数410000.00元，较上年执行数减少84000.00元，主要原因是减少2024年学前教育保育费非税返还收入减少。主要用于幼儿园水电费及临聘人员工资福利支出。    

2.205（类）02（款）02(项）小学教育2024年预算数为11325429.91元，较上年执行数减少2303690.70元，主要原因是2023年教师减少，则2024年人员经费减少。主要用于教师工资奖金福利，日常工作开支等。    

3.208（类）05（款）02(项）事业单位离退休2024年预算数为5400.00元，较上年执行数增加0元，主要原因是退休费由社保中心预算，且2023年无退休人员。主要用于退休人员福利待遇支出。    

4.208（类）05（款）05(项）机关事业单位基本养老保险缴费支出2024年预算数为1681214.02元，较上年执行数减少400462.56元，主要原因是2023年教师减少、调整养老保险基数，故2024年养老保险缴费预算数减少。主要用于单位人员基本养老保险缴费开支。    

5.208（类）08（款）01(项）死亡抚恤支出2023年预算为23544元。较上年执行数增加2700元，主要原因是2024年死亡抚恤包括在208（类）99（款）99(项）其他社会保障和就业支出中，2024年预算单独预算，故增加该款项支出。主要用于死亡家属的遗属补助。    

6.208（类）99（款）99(项）其他社会保障和就业支出2024年预算数73553.11元，较上年执行数减少17520.24元，主要原因是2023年预算中把208（类）08（款）01(项）死亡抚恤支出从208（类）99（款）99(项）其他社会保障和就业支出中分出;且2023年调整工伤保险。故2024年预算数减少。主要用于单位人员职业年金缴费开支。    

7.210（类）11（款）02(项）事业单位医疗2024年预算数为826645.21元，较上年执行数减少188004.92元，主要原因是2024年预算中210（类）11（款）99(项）其他行政事业单位医疗支出单独列出。主要用于本单位人员医疗保险缴费开支。  

8.210（类）11（款）99(项）其他行政事业单位医疗支出2024年预算数为97502.94元。较上年执行数减少21117.45元，主要原因是2024年其他行政事业单位医疗支出包括在210（类）11（款）02(项）事业单位医疗中，2023年预算单独预算，故减少该款项支出。主要用于本单位特岗教师医疗保险缴费开支。    

9.221（类）02（款）01(项）住房公积金2024年预算数为1182925.87元，较上年执行数减少276431.40元，主要原因是2023年住房公积金基数调整，故2024年住房公积金预算数减少。主要用于本单位人员住房公积金缴费。     

五、对下专项转移支付情况    

红河县架车乡中心完小无对下专项转移支付情况预算。    

（一）与中央配套事项    

红河县架车乡中心完小无与中央配套事项预算。    

（二）按既定政策标准测算补助事项      

红河县架车乡中心完小无按既定政策标准测算补助事项预算。    

（三）经济社会事业发展事项      

红河县架车乡中心完小无经济社会事业发展事项预算。     

六、政府采购预算情况    

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。    

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明    

红河县架车乡中心完小2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计15000元，较上年减少3000元，减少16.67%。  

具体变动情况如下：    

（一）因公出国（境）费    

红河县架车乡中心完小2024年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。    

较上年无增减变化。    

（二）公务接待费    

红河县架车乡中心完小2024年公务接待费预算为15000元，较上年减少3000元，下降16367%，国内公务接待批次为29次，共计接待110人次。主要原因：2023年教师减少，接待人次减少，故2024年公务接待预算数减少。    

（三）公务用车购置及运行维护费    

红河县架车乡中心完小2024年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。较上年无增减变化。    

八、重点项目预算绩效目标情况    

无    

九、其他公开信息    

一）专业名词解释    

1.一般公共预算拨款收入，为本级财政当年拨付的资金。    

2.其他收入，为除"一般公共预算拨款收入"外的收入，主要是地方财政补贴和按规定动用的售房收入、利息收入等。    

3.基本支出，指为保证我校正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。    

4.项目支出，指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。    

5."三公"经费，指我校用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中:因公出国(境)反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市问交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。    

6.机关运行经费，指为保障我校机构运行用于购买货物和服务的相关资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费等。     

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明    

    红河县架车乡中心完小2024年机关运行经费安排0.00元，与上年对比无变化，主要原因是学校无机关运行经费。 

（三）国有资产占有使用情况    

截至2023年12月31日，红河县架车乡中心完小资产总额14194948.44元，其中，流动资产361836.55元，固定资产13811611.89元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产21500元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少283269.33元，其中固定资产减少4838041.33元，流动资产减少601490.81元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月（2024年1月上报）资产月报数据。    

（四）财政专户管理资金支出情况    

本单位无财政专户管理支出。    

监督索引号53252900936302500111