红河县第一小学2017年部门预算编制说明

　　红河县第一小学2017年部门预算编制说明

　　目 录：

　　一、基本职能及主要工作

　　二、2017年部门预算情况表 (见附件)

　　1、财政拨款收支预算总表

　　2、一般公共预算支出表

　　3、基本支出预算表

　　4、政府性基金预算支出表

　　5、部门收支总表

　　6、部门收入总表

　　7、部门支出总表

　　8、部门“三公”经费预算财政拨款情况表

　　三、部门预算编制情况

　　四、部门基本情况

　　五、2017年部门预算收支情况

　　六、“三公”经费增减变化原因

　　七、其他需要说明的问题

　　(一) 预算收支增减变化情况

　 （二）机关运行经费安排情况说明

　 （三）政府采购预算安排情况说明

　　八、名词解释

　　一、基本职能及主要工作

　　红河县第一小学基本职能：实施小学义务教育，促进基础教育发展；2017年重点工作：1、认真贯彻执行上级文件精神。2、开展教研工作。3、做好家访工作。4、学校按照与教育局签订的各项国标责任书要求，认真组织开展各项工作。

　　二、2017年部门预算表（详见附表）

　　三、部门预算编制情况

　　2017年部门预算编制的指导思想是：以科学发展观为指导，贯彻落实党的十八届六中全会和中央、省、州经济工作会议精神，继续实施积极的财政政策，促进经济持续健康发展和社会和谐稳定。全面深化财税改革，发挥财税改革在整体改革中的基础性和支撑性作用；坚持依法理财、统筹兼顾，优化财政支出结构，盘活财政存量，用好财政增量，提高财政资金使用绩效；牢固树立过紧日子的思想，从严控制“三公”经费等一般性支出，强化厉行节约，严肃财经纪律；进一步完善预算管理制度，推进预算公开透明，硬化预算约束，加强地方政府性债务管理，促进全县经济社会健康可持续发展。

　　根据上述指导思想，2017年部门预算编制的基本原则是：

　 （一）保运转、保稳定原则

　　严格支出预算安排顺序，确保财政供养范围内的行政事业单位人员工资性支出和机构正常运转资金的需要。在此基础上，合理安排事关经济和社会发展大局的项目资金需求和事业发展所需资金。

　 （二）统筹兼顾原则

　　根据各部门履行的职能、发展目标和现有公共资源的配置情况，按轻重缓急，统筹安排，坚持有保有压，从紧安排一般性支出，确保重点支出需要。

　 （三）收支平衡原则

　　科学预测各项收入，统筹安排财政资金，按照“量入为出，量财办事”的方针，既考虑实际需要，又考虑财力可能，确保收支平衡，不编赤字预算。

　 （四）公开透明原则

　　根据预决算信息公开要求，各部门要加强预算编制基础工作，切实提高年初部门预算编制的科学性、完整性和精准性，夯实预决算信息公开基础。

　 （五）硬化预算约束原则

　　部门预算经县人代会审议批准后，预算单位必须严格执行，未经法定程序批准，不得随意调整预算，硬化预算约束。

　　四、部门基本情况

　　纳入2017年部门预算编报的单位共1个，单位名称：红河县第一小学，即事业单位1个。部门在职在编实有人数71人，其中：财政全供养71人；无公用车辆。离退休人员68人，其中：离休1人，退休67人。

　　五、2017年部门预算收支情况

　　2017年红河县第一小学预算总收入1,202.64万元，其中：公共财政预算1,202.64万元。

　　2017年部门预算总支出1202.64万元，其中：基本支出1202.64万元，占总支出的100％。按支出功能科目分类，支出分别列“205（类）－02（款）”667.19万元，主要反映普通教育的工资福利、商品和服务支出，“208（类）－05（款）”397.7万元，主要反映行政事业单位离退休职工工资、商品和服务支出, “210（类）－11（款）”58.74万元，主要反映行政事业单位医疗的支出 、221（类）－02（款）”79.01万元，主要反映住房改革的支出。

　 （一）基本支出情况

　　2017年用于保障学校正常运转的日常支出1,202.64万元，包括基本工资，津贴补贴、奖金、绩效工资、离退休费、生活补助等工资福利支出占基本支出的99.42％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的0.58%，比上年减少0.19%。

　 （二）项目支出情况

　　红河县第一小学2017年度没有列支项目支出款项。

　　六、“三公”经费增减变化原因

　　2016年“三公”经费预算9万元，其中：因公出国境x万元，公务接待费5万元，公务用车运行费用4万元。2017年“三公”经费预算8.8万元，其中：因公出国境x万元，公务接待费5万元，公务用车运行费用3.8万元。

　　2017年“三公”经费预算较2016年减少0.2万元，主要原因是依据上年经验，到年末没有“三公经费”支出。所以降低预算，因此预算相应减少。

　　七、其他需要说明的问题

　　(一) 预算收支增减变化情况

　　2017年一般公共财政预算收入1,202.64万元，比2016年的1191.83万元增加10.81万元，增加0.9%。2017年一般公共财政预算支出1,202.64万元，比2016年的1191.83万元增加10.81万元，增加0.9%。其中：基本支出1,202.64万元比2016年的1191.83万元增加10.81万元增0.9%，主要原因是增资调资等。2017年项目支出0万元，与2016年相比增加/减少0万元。

　 （二）机关运行经费安排情况说明

　　2017年机关运行经费预算安排6.9万元，其中：办公费3万元，培训费0.5万元，水费1万元，电费1.5万元，通信费0.9万元。

　 （三）政府采购预算安排情况说明

　　红河县第一小学2017年政府采购项目主要反映本部门当年货物、工程采购。采购计划金额为4万元，货物采购计划1.8万元，工程采购计划2.2万元。

　　八、名词解释

　　1、一般公共预算拨款收入，为财政当年拨付的资金。

　　2、基本支出，为保证我校机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、办公费等。

　　3、机关运行经费，为保障我局机关运行用于商品和服务支出的各项资金。包括办公费、水电费、邮电费、公务用车运行费、会议费、培训费、办公设备购置费等。