红河县教育局2017年部门预算编制的说明

关于红河县教育局

2017年部门预算编制的说明

   目 录：

　　一、基本职能及主要工作

　　二、2017年部门预算情况表 (见附件)

　　1、财政拨款收支预算总表

　　2、一般公共预算支出表

　　3、基本支出预算表

　　4、政府性基金预算支出表

　　5、部门收支总表

　　6、部门收入总表

　　7、部门支出总表

　　8、部门“三公”经费预算财政拨款情况表

　　三、部门预算编制情况

　　四、部门基本情况

　　五、2017年部门预算收支情况

　　六、“三公”经费增减变化原因

　　七、其他需要说明的问题

　　(一) 预算收支增减变化情况

　 （二）机关运行经费安排情况说明

　 （三）政府采购预算安排情况说明

　　八、名词解释

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

 一、基本职能及主要工作

（一）全面贯彻党和国家的教育方针、政策和有关教育的法律、法规；研究制定全县教育工作的政策、规章、制度等并监督执行。

（二）研究全县教育发展战略，统筹规划、协调指导全县教育体制和办学体制等方面的改革；研究制定全县教育事业发展规划和年度计划，并指导、协调和组织实施。

（三）综合管理全县基础教育（含学前教育）、职业教育、成人教育以及社会力量办学等工作；指导、协调各乡镇教育工作。

（四）负责全县教师队伍建设工作，指导教育人事制度改革；负责全县教育系统教职工的调配和招聘教师工作；组织实施教师和教学管理人员继续教育工作。

（五）负责全县教育法制建设工作，指导各学校依法治教、依法治校，维护和保障学校、师生员工的合法权益。

（六）统筹管理本部门教育经费；会同有关部门拟定教育经费筹措、教育拨款、教育收费和教育基建投资等方面的规章和办法；会同有关部门管理教育地方附加费、人民教育基金；指导全县教育系统内部的审计监督工作，指导、监督审计各学校教育经费的使用情况。

（七）根据全县教育事业发展需要，指导和组织实施全县各学校布局调整工作；指导和监督全县各学校的基建、校舍和校产管理工作；协调有关部门依法审批学校土地的使用与调整。

（八）综合管理全县各学校的教育教学工作；规划指导各学校教育教学改革和教育科学研究；规划并组织实施教育信息化工作。

（九）主管全县教育的招生考试工作，管理全县中考、高考、会考、自学考试和成人考试等工作。

（十）负责管理全县教育系统的对外交流工作。

（十一）负责局机关及本系统编制、人事、劳动工资、职称评聘等管理工作。

（十二）承办上级教育行政管理部门和县委、县政府交办的其他事项。

二、2017年部门预算表（详见附表）

2017年无政府性基金预算支出，公示相关表格为空表。

三、部门预算编制情况

（一）指导思想

全面贯彻上级主管部门文件精神,认真落实县委、县政府决策部署,深化部门预算改革、加强部门预算管理，逐步建立公开、透明、规范、完整的预算制度。按照县财政局预算编制的总体要求，紧密结合当前和今后一段时期经济财政形势，严格控制一般性支出，反对铺张浪费,健全厉行节约的长效机制，坚持改革创新、推进改革绩效管理，提高预算透明度，科学合理编制预算，努力提高预算编制的科学化和规范化水平。

（二）基本原则及编制方法

坚持依法理财、厉行节约、量力而行、统筹兼顾原则，严格执行财政预算制度，从严控制和降低各项支出。预算编制要符合《预算法》和国家法律、法规，要在法律赋予部门的职能范围内编制。

（三）总体思路

坚持厉行节约，从严从紧编制预算，严格控制各项支出，有效降低行政运行成本。坚持科学管理，强化预算执行管理，保证财政资金使用的规范性、安全性和有效性。

四、部门基本情况

纳入2017年部门预算编报的单位共1个，分别是红河县教育局。其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位1个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位0个。部门在职人员编制23人，其中：行政编制13人，事业编制10人。在职实有17人，其中：财政全供养17人，非财政供养0人。离退休人员20人，其中：离休0人，退休20。车辆编制1辆，实有车辆1辆。

五、2017年部门预算收支情况

2017年红河县教育局财务总收入851.45万元，其中：一般公共预算851.45万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

2017年部门财政拨款收入851.45万元，其中，本年收入851.45万元，上年结转收入11739万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款851.45万元（本级财力851.45万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

2017年部门预算总支出851.45万元，其中：基本支出851.45万元，占总支出的100％，项目支出0万元，占总支出的0％。按支出功能科目分类，支出分别列“205（类）－01（款）”支出，主要反映教育管理方面的支出、“205（类）－02（款）”支出，主要反映普通教育的支出；“208（类）－05（款）”支出，主要反映行政事业单位离退休的支出；“210（类）－11（款）”支出，主要反映行政事业单位医疗的支出；“221（类）－02（款）”支出，主要反映住房改革的支出。

（一） 基本支出情况

2017年用于保障红河县教育局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出851.45万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的17.78％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的8.48％；离退休费、住房公积金、生活补助等对个人和家庭的补助占基本支出的73.74％。

（二） 项目支出情况

2017年用于保障红河县教育局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0万元。与上年对比无增减。

六、“三公”经费增减变化原因

　　2016年“三公”经费预算16.1万元，其中：因公出国境0万元，公务接待费10万元，公务用车运行费用6.1万元。2017年“三公”经费预算11.65万元，其中：因公出国境0万元，公务接待费9.5万元，公务用车运行费用2.15万元。2017年“三公”经费预算较2016年减少4.45万元，主要原因是“公务接待人次数减少”、“公务用车改革，部分车辆移交用车平台”预算降低，因此预算相应减少。

七、其他需要说明的问题

　　(一) 预算收支增减变化情况

　　2017年一般公共财政预算收入851.45万元，比2016年的1029.72万元减少178.27万元，减少17.31%。2017年一般公共财政预算支出851.45万元，比2016年的1029.72万元减少178.27万元，减少17.31%。其中：基本支出851.45万元比2016年的558.62万元增加292.83万元增52.42%，主要原因是津贴补贴、、生活补助、调资等。2017年项目支出480万元，与2016年相比增加8.89万元。

　　（二）机关运行经费安排情况说明

　　2017年机关运行经费预算安排72.21万元，其中：办公费44.8万元，培训费13.8万元，工会经费0万元，福利费0万元，其他交通费12.61万元，公务用车运行服务费1万元。

　　（三）政府采购预算安排情况说明

　　2017年政府采购预算拟安排300万元，主要用于购置思源学校设备和局机关办公设备。

八、名词解释

　1、一般公共预算拨款收入，为财政当年拨付的资金。

　　2、上年结转，上年预算未完成按有关规定结转到本年，按原用途继续使用的资金。

　　3、结转下年，为当年支出预算未完成，按规定结转下年按原用途继续使用的资金。

　　4、基本支出，为保证我局机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、办公费等。

　　5、项目支出，指基本支出外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项支出。

　　6、机关运行经费，为保障我局机关运行用于商品和服务支出的各项资金。包括办公费、水电费、邮电费、公务用车运行费、会议费、培训费、办公设备购置费等。

红河县教育局

2017年3月10日