红河县殡仪馆2026年预算公开

红河县殡仪馆2026年预算公开目录

第一部分 红河县殡仪馆2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 红河县殡仪馆2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、中央转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

红河县殡仪馆2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

贯彻执行国家和省州殡葬法规、政策；承担全县殡葬改革的宣传、教育、管理等工作，监督检查殡葬法规的执行情况，会同有关部门查处违法丧葬案件及对丧葬用品市场进行清理整顿；负责全县遗体运输、存放、火化、骨灰寄存等殡葬业务；研究拟订全县公墓发展规划，负责公墓规范化管理等系列服务工作。

（二）机构设置情况

我部门共设置2个内设机构，包括：办公室、财务室。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

2026年，红河县殡仪馆认真贯彻执行上级部门对我县殡葬工作的指示精神，积极安排部署，大力推进以火葬为基础、以生态安葬为方向、以文明节俭为目的的殡葬观念，围绕绿色殡葬建设为目标，以转变传统丧葬观念、破除丧葬陋习、加强农村公益性公墓建设和整治重点区域裸露坟墓为重点，切实加强领导，强化措施，攻坚克难。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制5人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制5人。在职实有11人，其中：财政全额保障11人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。

车辆编制2辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入1235930.89元，其中：一般公共预算1235930.89元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元。

与上年对比，部门财务总收入及一般公共预算增加368927.09元，同比增长42.55%，主要原因是红河县殡仪馆2025年6月底从私企手中收回经营权，为了保障单位工作顺利进行，聘用编制外财政开支人员6人。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入1235930.89元，其中：本年收入1235930.89元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1235930.89元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比，财政拨款预算总收入增加368927.09元，同比增长42.55%，主要原因是单位财政开支人员增加，财政拨款收入增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出1235930.89元。财政拨款安排支出1235930.89元，其中：基本支出1155930.89元，与上年对比，基本支出增加288927.09元，同比增长33.32%，主要原因分析单位财政开支人员增加，基本支出人员费用增加；项目支出80000.00元，与上年对比，项目支出增加80000.00元，同比增长100%，主要原因是红河县殡仪馆在收回经营权之前，单位支出只包括在编人员的工资福利支出，而在收回后增加了商品和服务，城乡、特殊困难群体火化补助等项目支出。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1.208（类）05（款）05（项） 2026年预算数为85967.82元，较上年执行数减少11636.82元，同比下降11.92%，主要适用于单位人员养老保险缴费，减少原因是2026年在编人员减少1人。

2.208（类）10（款）04（项） 2026年预算数为1039331.52元，较上年执行数增加395366.58元，同比增长61.40%，主要适用于人员经费、日常公用经费和核算计入本单位的项目支出，增加原因是财政开支编外人员增加，人员费用增加；且收回殡仪馆经营权后商品和服务费用增加。

3.208（类）99（款）99（项） 2026年预算数为3761.09元，较上年执行数减少509.11元，同比下降11.92%，主要适用于其他社会保险缴费，减少原因是2026年在编人员减少1人。

4.210（类）11（款）02（项）2026年预算数为41372.02元，较上年执行数减少5600.21元，同比下降11.92%，主要适用于事业单位人员医疗保险缴费，减少原因是2026年在编人员减少1人。

5.210（类）11（款）99（项） 2026年预算数为4756.49元，较上年执行数减少747.66元，同比下降13.58%，主要适用于其他行政事业单位医疗支出，下降原因是2026年在编人员减少1人。

6.221（类）02（款）01（项）2026年预算数为60741.95元，较上年执行数减少7945.69元，同比下降11.57%，主要适用于住房公积金，减少原因是2026年在编人员减少1人。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

未编制此项预算

（二）按既定政策标准测算补助事项

未编制此项预算

（三）经济社会事业发展事项

未编制此项预算

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

红河县殡仪馆2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计10300.00元，较上年减少100.00元，下降0.96%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

红河县殡仪馆2026因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

增减变化原因：红河县殡仪馆2025年、2026年都无因公出国（境）费，因此无增减变动。

（二）公务接待费

红河县殡仪馆2026年公务接待费预算为800.00元，较上年减少100.00元，下降11.11%，本年度无公务接待费支出，故国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年对比减少的原因是：为有效开展接待工作，提高单位工作效率。

（三）公务用车购置及运行维护费

红河县殡仪馆2026年公务用车购置及运行维护费为9500.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费9500.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

增减变化原因：红河县殡仪馆2025年、2026年都无公务用车购置及运行维护费，因此无增减变动。

八、重点项目预算绩效目标情况

无。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

（1）一般公共预算：指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

（2）政府性基金预算：指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

（3）一般公共预算财政拨款收入：为地方财政当年拨付的资金。

（4）基本支出：指为保证机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

（5）项目支出：指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

（6）机关运行经费：指为保障各级机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（7）“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入县级财政预算管理的“三公”经费，是指县级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

红河县殡仪馆2026年机关运行经费安排9500元，与上年对比无变动。主要用于：我单位的公务用车运行维护费。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

红河县殡仪馆2026年委托业务费安排0.00元，与上年对比无变化。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，红河县殡仪馆资产总额2979865.18元，其中，流动资产118911.06元，固定资产5051656.28元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少169031.05元，其中固定资产增加276243.42元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆1辆，账面原值122441.00元；报废报损资产1项，账面原值122441.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。