红河县架车中学2017年度部门决算

红河县架车中学2017年度部门决算

目录

第一部分 基本概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部门  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分  名词解释

红河县架车中学2017年度部门决算情况说明

第一部分  基本概况

一、主要职能

（一）主要职能。

    一是根据国家有关法律、法规、规章、政策以及本校学生和学校发展，编制本校中长期财政计划。二是编制本校年度预决算草案并组织执行;管理本校各项财政收入和预算外资金、财政专户;管理有关政府性基金;确定本校财政税收收入计划。三是根据国家有关政策规定，做好本校财政非经营性国有资产、财务、会计的管理和监督工作。四是管理本校公共支出;制定行政、事业单位开支标准和支出政策;制定基本建设财务制度。五是拟订和执行本校政府采购政策;负责本校政府采购工作和财政拨款事业单位工作。六是制定财政科学研究和教育规划;组织学校财务人才培训;负责财政信息的收集利用和财政宣传工作。七是负责对学校财政的业务指导。八是完成乡委乡政府及上级部门交办的其他事项。

（二）2017年度重点工作任务介绍

1、增强学校财务计划执行情况，将学校的财务基础工作进一步做实。

2、增强财务计划的管理，加强计划执行情况，加强财务事先参与决策工作，从源头做好财务管理工作，为领导决策提供有用的决策信息。

3、加强财务日常监督工作，从学校的每笔收支入手，进一步严格执行国家相关的财经政策，保证学校财务工作的真实、完整，维护学校的整体利益。

4、加强与相关主管部门的沟通、联系，为学校争取更多的优惠政策，为学校的发展争取更多的资金。

5、坚持“财务收支两条线”，做到财务票据计算机管理。

6、加强内部部门间的沟通、协调工作，严格按部门职责做好本部门的工作，发挥财务部门应有的作用，；加强各部门人员既当家又理财的财务意识，推动学校整体财务工作再上新台阶，为领导分忧、解难。

7、推进了学校财务信息化建设工作，学校财务信息化服务体系初步建立。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

我单位纳入2017年部门决算编报的单位共1个，其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：高级教师核准岗位5人，实际聘任2人，一级教师核准岗位13人，实际聘任6人，二级教师核准岗位8人，实际聘任21人，三级教师1人（无核准岗位数）。2017年末实有教职工49人，其中，实有在编教职工29人，特岗教师26人。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

红河县架车中学2017年末实有人员编制29人。其中：行政编制0人，事业编制29人；在职在编实有行政人员0人，事业人员29人。离退休人员0人。实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部门  2017 年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2017年红河县架车中学决算总收入8707774.53元，财政拨款收入8707774.53元，占总收入的100%；其中，教育支出收入：7994160.00元（含普通教育初中教育：7976175.00元），特殊教育特殊学校教育：17985.00，事业单位基本医疗收入：320651.73元，事业单位基本养老保险收入：392962.8元。上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比收入增加,主要原因分析学生人数增加，营养餐、公用经费相应增加。

二、支出决算情况说明

2017年度部门决算总支出8028391.20元，基本支出8028391.20元，占总支出的100％；其中，教育支出：7314776.67元（含普通教育初中教育：7314776.67元，特殊教育特殊学校教育：17985.00元，事业单位基本医疗支出：320651.73元，机关事业单位基本养老保险支出：392962.80元。项目支出0元，占总支出的0％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。与上年对比支出增加,主要原因分析学生人数增加，营养餐、公用经费支出增加。

（一）基本支出情况

2017年用于机构正常运转的日常支出8028391.20元。与上年对比有所增加,主要原因分析学生人数增加，营养餐、公用经费支出增加。包括工资福利支出中的基本工资，津贴补贴等人员经费支出占基本支出的69.94％；商品和服务支出中办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的5.4％；对个人和家庭补助项中生活补助，助学金等经费支出占基本支出的20.56%，其他资本性支出占支出的4.1%。

（二）项目支出情况

本年无项目支出

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

上年结转和结余：256207.25元，其中，教育支出：255937.25元（含普通教育初中教育：255937.25），特殊教育特殊学校教育：270.00。本年支出：8028391.20元，其中，教育支出：7314776.67元（含普通教育初中教育：7314776.67元，特殊教育特殊学校教育：17985.00元，事业单位基本医疗支出：320651.73元，机关事业单位基本养老保险支出：392962.80元，住房保障支出住房改革支出住房公积金：484217.00元。年末结转和结余：935590.58元。其中，教育支出：917335.58元（含普通教育初中教育：917335.58元），特殊教育特殊学校教育：18255.00元。与上年对比支出资金增多,主要原因分析教职工和学生人数增多，经费支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育支出：7314776.67元，占一般公共预算财政拨款总支出的91.11%;

2.医疗卫生与计划生育支出：320651.73元，占一般公共预算财政拨款总支出的4%；

3.事业单位基本养老保险：392962.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.89%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2017年度无“三公经费”财政收支预算

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

我单位2017年事业运行经费支出8028391.20元，与上年对比支出增加,主要原因分析学生人数增加，营养餐、公用经费支出增加。部门运行经费主要用于事业支出（办公费、商品房服务费、外出培训学习费用等）。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，我单位资产总额574.58万元，其中，流动资产115.11万元，固定资产457.32万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产2.15万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加99.72万元，其中固定资产增加18.398万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

(三)政府采购支出情况

部门年度政府采购支出总额及货物、工程、服务金额，以及授予小微企业合同金额：183980.00元，购买办公设备。

(四)绩效自评信息情况

根据《财政部关于印发< 财政支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（财预〔2011〕285号）文件精神的要求，根据红河州人民政府《红河州人民政府办公室关于印发红河州州级财政支出绩效评价办法（试行）的通知》（红政办发〔2007〕233号文件）以及《红河州人民政府办公室关于印发红河州州级预算绩效管理实施办法的通知》（红政办发〔2015〕171号文件），红河州财政局印发的《红河州财政局关于开展2017年度州级财政专项资金绩效评价的通知》（红财预发〔2018〕52号）的规定，我校如实制定实施方案，开展“2017年度贫困生生活补助项目支出绩效自评”工作。

1.基本情况。

2017年，全年资金总额为89.9375万元，其中：中央资金44.9688万元，省级资金22.4844万元，州级资金20.2359万元，县级配套资金2.2484万元。我校完成了绩效总目标的100%，其中:春季学期完成绩效总目标的100%，上级拨付资金46.5万元，实际使用资金46.5万元;秋季学期完成绩效总目标的100%，上级拨付资金43.4375万元，实际使用资金43.4375万元。各阶段性目标均按时完成，为实现绩效总目标打好了坚实基础。

（五）其他重要事项情况说明

无其他事项说明。

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

1、财政预算拨款：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

2、预算外收入：指预算单位为履行或代行政府职能，依据国家法律、法规和具有法律效力的规章而收取、提取和安排使用的未纳入国家预算管理的各种财政性资金。

3、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

4、国有资产处置收益：指通过国有资产管理局，对所属国有资产进行处理、配置和产权移转等有偿处置过程中所取得的国有资产变价收入。包括产权处置和经营性处置。

5、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

6、其他收入：指除 “财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”以外的各项收入。包括利息收入、捐赠收入等。

7、上级补助收入：指从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

8、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9、基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10、项目支出：反映行政单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专款安排的支出。

11、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

12、支出功能分类：按照政府的各项职能活动将支出进行分类；支出经济分类：按照政府各项支出的具体用途将支出进行分类。

13、工资福利支出（类）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

14、商品和服务支出（类）：反映单位购买商品和服务的支出。

15、对个人和家庭补助支出（类）：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

16、一般公共预算“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。

（1）因公出国（境）费：反映公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

（2）公务接待费：反映按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（3）公务用车购置及运行维护费：反映公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。