红河县财政局部门2021年度部门决算

红河县财政局部门2021年度部门决算    

目录    

第一部分红河县财政局概况    

一、主要职能    

二、部门基本情况    

第二部分2021年度部门决算表    

一、收入支出决算总表    

二、收入决算表    

三、支出决算表    

四、财政拨款收入支出决算总表    

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表    

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表    

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表    

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表    

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表    

第三部分2021年度部门决算情况说明    

一、收入决算情况说明    

二、支出决算情况说明    

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明    

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明    

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明    

一、机关运行经费支出情况    

二、国有资产占用情况    

三、政府采购支出情况    

四、部门绩效自评情况    

（一）部门整体支出绩效自评情况      

（二）部门整体支出绩效自评表      

（三）项目支出绩效自评表    

五、其他重要事项情况说明    

第五部分名词解释    

第一部分红河县财政局概况    

一、主要职能    

（一）主要职能    

根据县人民政府批准的“三定”方案，红河县财政局的主要职能为    

(1)贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；制定全县财政发展战略和中长期规划；分析预测综合经济形势，参与研究制定综合经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；拟订本县级财政体制改革政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。    

(2)贯彻执行国家财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务；制定和监督执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的规章制度；管理财政票据。    

(3)承担各项财政收支管理工作；负责编制全县和年度财政预决算草案并组织执行；受红河县人民政府委托，向红河县人民代表大会报告全县财政预算和执行情况，向红河县人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理州对红河县的转移支付。    

(4)组织制定国库管理制度、国库集中支付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。    

(5)参与拟定地方税收的实施细则，提出地方税收政策调整方案；研究提出对地方财政收入影响较大的地方税收临时和特案减免的建议；负责审核办理县级国家赔偿费用事项。    

(6)负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理县级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责办理县级国家机关、事业单位政府采购的具体工作；负责组织产权登记、产权界定、资产信息化管理与报告、资产评估、资产清查等工作。    

(7)负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴县属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作。    

(8)负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。    

(9)会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。    

(10)负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款和偿还工作。    

(11)负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。    

(12)负责制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织开展县级财政绩效评价和投资评审工作。    

(13)监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题。    

(14)负责制定财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。    

(15)负责农业综合开发工作；拟订农业综合开发管理制度；编制农业综合开发规划；监督检查农业综合开发资金使用和项目执行情况，组织农业综合开发项目验收。承担农村综合改革办公室日常工作。    

(16)负责县人民政府金融办工作，拟订县金融业发展总体规划和相关政策；承担对地方金融机构、小额贷款公司和融资性担保机构等相应授权机构的监督管理职责；组织推进金融市场发展，拓宽融资渠道。    

(17)拟订和执行财政与企业的分配政策；拟订政府非税收入管理制度和政策，负责政府非税收入管理。    

(18)承办县委、县人民政府和上级部门交办的其他事项。    

行政审批项目，以红河县人民政府公布的行政审批项目目录为准。    

（二）2021年度重点工作任务介绍    

2021年，围绕做好“六稳”工作、落实“六保”任务，积极应对新冠疫情影响，着力抓好各项工作，确保2021年主要支出政策有效落实。     

（一）兜牢“三保”底线，多措并举保障民生福祉。一是全力保障工资待遇。在职和离退休人员待遇均按时发放，津补贴、住房公积金均按政策落实，乡镇工作补贴、特殊津贴按时兑现。二是基本保障机关正常运转。基本落实单位公用经费和专项工作经费。三是着力保障基本民生。全年“三保”支出完成13.5亿元，牢牢守住“三保”保障底线。2021年全年完成民生投入21.03亿元，占一般公共预算支出的88.35%，切实把以人民为中心的发展思想落到实处，让更多发展成果惠及百姓，持续加大民生投入。    

（二）坚持人民至上，支持抗击新冠肺炎疫情。积极响应疫情联防联控工作全县“一盘棋”的号召，启动疫情保障应急机制，按照“急事急办、特事特办”原则，开通资金拨付绿色通道，统筹安排疫情防控经费503万元，其中县级资金投入203万元，主要为对口支援金平县疫情防控行动、新冠肺炎疫情防控资金等，及时、全面、准确积极落实疫情防控经费，做好全县疫情防控保障工作。    

（三）精准聚焦发力，重点支出保障有力。一是巩固拓展扶贫成果，实现精准扶贫和乡村振兴的有效衔接，统筹整合财政涉农资金40,184万元，超额完成10,634万元，完成率达136%，其中产业投入资金18,097万元，基础设施投入资金21,047万元，其他投入资金1,040万元（雨露计划）；二是投入教育经费70,384万元，安排普通高中建设项目资金9,031万元，义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金2,501万元，城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助2,853万元，城乡义务教育公用经费补助4,381万元，农村小学不足100人校点补充公用经费专项资金353万元，特殊教育公用经费266万元，农村义务教育学生营养改善计划国家试点县中央专项补助5,066万元，普通高中建档立卡家庭经济困难学生免学杂费177万元，普通高中建档立卡家庭经济困难学生生活费298万元，普通高中国家助学金623万元，普通高中生均公用经费714万元，学前教育家庭经济困难学生资助经费189万元，支持学前教育发展资金350万元；三是社会保障和就业资金支出37,711万元，安排城市低保资金987万元，农村低保资金5,787万元，城乡特困人员基本生活费681万元，孤儿基本生活保障资金228万元，临时救助资金486万元，流浪乞讨人员救助资金8万元，困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴专项资金573万元，就业补助资金支出2,500万元；四是卫生健康支出15,256万元，安排基本公共卫生服务资金2,333万元，重大公共卫生专项资金83万元，突发公共卫生事件应急处理资金68万元，计划生育事务资金216万元，医疗救助资金3,183万元。五是管控债务风险取得积极进展。依法发行新增政府专项债券25,488万元保障重点项目资金需求，申报再融资置换债券6,800万元有效缓解债务到期压力，坚持量力而行、规范举债，加强地方融资平台风险管控。    

（四）严格绩效管理，财政资金安全高效。一是严格落实各项政策措施，防止资金沉淀；二是严格控制预算追加和调整事项。三是部门结余资金和连续两年未用完的结转资金，按规定收回由政府统筹使用，2021年清理收回单位存量1.67亿元。四是强化预算绩效管理，对纳入政府绩效评估考核的预算部门整体扩面，加强项目支出绩效自评与跟踪监控；积极推进预算绩效信息公开，逐步实现自评报告、财政重点绩效评价和评价结果应用公开，接受社会监督。    

（五）扎实推进财政改革，财政活力日益彰显。一是持续完善政府预算体系，科学编制“四本预算”，实现“全口径”预算管理。二是持续推进财政预决算公开，按照上级有关要求，进一步规范了财政预决算、部门预决算公开的渠道、方式和内容，广泛接受社会监督。三是加强低效运转以及长期闲置的资产管理，充分发挥国有资产的使用效益，探索建立盘活调剂机制，将经营性商铺、公共基础设施资产（车位、停车场）等县级行政事业单位经营性国有资产使用权、管理权授权县国有资本运营集团有限公司统一经营管理，不断推进国有资产统筹使用和集中变现。2021年聘请第三方共公开拍卖五年经营权商铺17个，成交价59.69万元。四是有序推进预算管理一体化改革，做好前期工作，深化国库集中支付制度改革，不断改进预算管理和控制。五是全方位、多角度、创造性地开展财政监督检查工作，打通资金监管“最后一公里”。加强财政资金监控及专项资金监督检查。开展了政府采购检查、财政票据检查、会计信息质量检查、“突击花钱”中的“四风问题”检查等共4项随机抽查，对全县预算单位进行地方预决算公开情况专项检查，以及对13个乡镇村集体三资专项检查等工作。    

二、部门基本情况    

（一）部门决算单位构成    

纳入红河县财政局部门2021年度部门决算编报的单位共3个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。分别是：    

1.红河县财政局，是红河县人民政府工作部门，为正科级，加挂红河县人民政府国有资产监督管理局、红河县人民政府金融办公室牌子。内设15个股室和红河县非税收入管理局，分别为：办公室、会计及监督检查税政股 （政策法规股）、国库及国库支付股、政府采购管理及行政事业资产管理股、综合与政策研究股、预算股、行政政法股、教育科技文化股、经济建设股、农业股、社会保障股、产业发展及涉外（金融）股、政府和社会资本合作与金融合作股、农发股、债务管理股；红河县非税收入管理局。    

2.红河县财政信息管理中心，机构规格相当于股所级，为公益一类财政全额拨款事业单位，单位类型：管理类；核定事业编制15名，其中设主任1名。    

3.中华会计函授学校红河县管理站，机构规格相当于股所级，为公益一类财政全额拨款事业单位，单位类型：管理类；核定事业编制12名，其中设主任1名。    

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况    

红河县财政局部门2021年末实有人员编制48人。其中：行政编制19人（含行政工勤编制2人），事业编制29人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员23人（含行政工勤人员3人），事业人员22人（含参公管理事业人员0人）。    

离退休人员13人。其中：离休0人，退休13人。    

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。    

第二部分2021年度部门决算表    

（详见附件）    

第三部分2021年度部门决算情况说明    

一、收入决算情况说明    

红河县财政局部门2021年度收入合计7,243,314.60元。其中：财政拨款收入7,243,314.60元，占总收入的100%；上级补助收入0元；事业收入0元（含教育收费0元）；经营收入0元；附属单位缴款收入0元；其他收入0元。与上年对比减少3,123,102.27元，主要原因分析是今年减少了“国有资产重组评审项目”预算900,000元，还有其他项目减少。    

二、支出决算情况说明    

红河县财政局部门2021年度支出合计8,476,761.35元。其中：基本支出8,134,748.87元，占总支出的95.97%；项目支出342,012.48元，占总支出的4.03%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比基本支出减少了1,437,788.27元，项目支出增加了106,603.33元，主要原因今年减少了“国有资产重组评审项目”预算900,000元，还有其他项目减少。项目支出增加主要是2017年土地治理项目资金，2018年工程基本完工，工程款已基本支付，2021年支付的只是工程项目尾款。    

（一）基本支出情况    

2021年度用于保障红河县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出8,134,748.87元。与上年对比基本支出减少了1437788.27元，今年减少了“国有资产重组评审项目”预算900,000元，还有其他运转类减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出6,841,344.23元，占基本支出的84.10%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,293,404.64元，占基本支出的15.90%。    

（二）项目支出情况    

2021年度用于保障红河县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出342,012.48元。与上年对比增加了106,603.33元，主要原因分析项目支出增加主要是2017年土地治理项目资金，2018年工程基本完工，工程款已基本支付，2021年支付的只是工程项目尾款。    工程项目：俄阿中型灌区节水配套改造项目款。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明    

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况    

红河县财政局部门2021年度一般公共预算财政拨款支出8,476,761.35元，占本年支出合计的100%。与上年对比减少1,331,184.94元，主要原因分析是今年减少了“国有资产重组评审项目”预算900,000元，还有其他运转类减少。    

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况    

1.一般公共服务（类）支出6,806,452.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.30%。主要用于在职在编人员的基本工资、津贴补贴等及长期聘用人员工资等人员经费及保障机构正常运转的日常公用经费。    

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。    

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。    

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。    

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。    

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。    

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。    

8.社会保障和就业（类）支出960,891.23元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.34%。主要用于支出职工养老保险。    

9.卫生健康（类）支出349,826.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.13%。主要用于支出职工医疗保险。    

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。    

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。    

12.农林水（类）支出359,590.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.24%。主要用于2021年支付的只是“俄阿中型灌区节水配套改造项目和17年土地治理项目阿期村委会基础设施建设项目”的工程项目尾款。    

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。    

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。    

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。    

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。    

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。    

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。    

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。    

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。    

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。    

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。    

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。    

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。    

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。    

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。    

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明    

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况    

红河县财政局部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为494,700元，支出决算为50,178.00元，完成预算的10.14%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为31,836元，完成预算的17.69%；公务接待费支出决算为18,342.元，完成预算的5.83%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是严格按照中央“八项”执行，严格控制公务用车维修维护费和公务接待费用。晚年县委、县政府安排在本单位食堂的公务接待费用，从今年起在机关事务管理局报销。    

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少17,294.37元，下降25.63%。其中：因公出国（境）费支出决算0元；公务用车购置及运行费支出决算增加13,557.63元，增长74.17%；公务接待费支出决算减少30,852.00元，下降62.71%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格按照中央“八项”执行，严格控制公务用车维修维护费和公务接待费用。晚年县委、县政府安排在本单位食堂的公务接待费用，从今年起在机关事务管理局报销。    

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况    

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出31,836元，占63.45%；公务接待费支出18,342元，占36.55%。具体情况如下：    

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。    

2.公务用车购置及运行维护费支出31,836.00元。其中：公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。    

公务用车运行维护支出31,836元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于2021年所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。    

3.公务接待费支出18,342元。其中：    

国内接待费支出18,342元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待72批次（其中：外事接待0批次），接待人次520人（其中：外事接待人次0人）。主要用于2021正常公务活动发生的接待支出    

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。    

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明    

一、机关运行经费支出情况    

红河县财政局部门2021年机关运行经费支出1,293,404.64元，与上年对比减少493,216.49元，下降27.6%。主要原因分析是差旅费、维修（护）费及培训费减少。部门机关运行经费主要用于保障机构正常运转的日常公用经费。    

二、国有资产占用情况     

截至2021年12月31日，红河县财政局部门资产总额10495146.42元，其中，流动资产2059474.54元，固定资产7535669.88元，对外投资及有价证券0元，在建工程900000元，无形资产2元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2,405,165.91元，其中固定资产减少246,742.91元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。