红河州红河县三村乡2022年度部门决算

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红河州红河县三村乡2022年度部门决算

 

目录

第一部分  红河州红河县三村乡概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

 

 

第一部分  红河州红河县三村乡概况

一、主要职能

（一）主要职能

红河县三村乡人民政府主要职能：落实国家政策，严格依法行政，发挥经济管理职能，加强政策引导，制定发展规划，服务市场主体和营造发展环境，搞好市场监管，大力促进社会事业发展，发展镇村经济、文化和社会事业，提供公共服务，维护社会稳定，构建社会主义和谐社会。三村乡党委、政府设置4个综合办公室和7个事业单位。

4个综合办公室：

1.党政办公室：承担机关日常工作的运转协调，具体履行机关日常党务、政务、纪检监察、宣传、意识形态、精神文明、史志编纂、广播电视、统战、民族宗教、对台、侨务、外事、文秘、督查督办、电子政务、保密、档案、财务、国有资产监管、应急管理、政务服务、自身建设等职责，负责镇人大、政协、人民武装及工会、共青团、妇联和“为民服务中心”的日常工作；

2.党建工作办公室：承担党的基层组织建设、机关党的建设、干部人事、组织、机构编制、老干部、大学生村官、党员发展教育管理、党代会、党组织换届选举、村级干部和村级后备干部的管理等职责；

3.社会治安综合治理办公室：承担信访、法治建设、社会治安综合治理、维护稳定、反恐、反邪教、禁毒、人民调解、行政调解、矛盾纠纷排查调处、突发事件和群体性事件的预防处置、见义勇为等职责；

4.乡村振兴办公室。承担扶贫开发工作职责。

7个事业单位：

1.农业综合服务中心。承办农业、林业、水利、农业机械、畜牧兽医等基层农技推广、动植物疫病防控防治、农产品质量检测、农村土地承包、农村经济经营等服务性工作。机构类型为主要以专业技术提供社会公益服务的事业单位，机构规格为股所级；

2.文化广播电视服务中心。承办文化宣传、广播电视、文化产业发展和旅游资源开发、景区、文物普查保护、群众性体育活动及相关设施维护与管理等服务性工作。

3.国土和村镇规划建设服务中心。承办自然资源开发利用、农村土地开发和利用、村镇规划建设、人居环境、园林绿化、城镇公用设施维护与管理、交通管理等服务性工作。

4.社会保障服务中心。承办人力资源开发、劳动力技能培训与转移、就业、城乡居民养老保险、社会救助、医疗救助、救灾救济、退役军人事务、最低生活保障、城乡居民基本医疗保险、残疾人权益保障等服务性工作。

5.信息技术服务中心。承办本镇信息化建设项目的组织实施，负责全镇信息化基础设施和软硬件支持系统的运行、维护、管理；负责全镇信息数据平台建设、电子政务、“互联网+”等服务性工作。

6.项目服务中心。承办组织推进政府投资项目（包括基础设施项目和公共服务项目）的前期工作，以及项目建设信息的收集、整理、统计并实时掌握项目推进进度；负责协调本镇投资项目推进过程中出现的各种问题；负责对各单位帮包推进项目情况的调度监测等服务性工作。

7.财政所。承担编制本镇财政预决算职责；负责惠农政策资金兑付管理；负责对行政区域内财政资金实施监督；负责协调组织财政收入入库及预算内、外收入综合监管；负责本镇行政、事业单位财务监管及村级财务收支行为规范监管；负责行政区域内行政机关、事业单位、农村集体经济组织国有资产和集体资产的管理。                                                                                                                                                          

 

建议参照政府批准的“三定”方案或各部门（单位）官方网站对职能和机构的相关表述进行公开。

（二）2022年度重点工作任务概述

2022年，我们深入开展党史学习教育，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大以及习近平总书记考察云南重要讲话精神，在县委、县政府和乡党委的坚强领导下、在乡人大和各级社会团体、各界人士的监督支持下，团结带领全乡人民，解放思想、锐意进取，各项工作取得实实在在的新成效，扎实推动三村乡经济社会高质量发展。

2022年，三村乡人民政府在县委、县政府和乡党委的坚强领导下，在乡人大和各级社会团体、各界人士的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神和习近平总书记考察云南重要讲话精神，认真贯彻落实省委十一届三次全会、州委九届四次全会和县委十三届三次全会精神。按照年初的工作思路和工作目标，全力抓好稳增长、调结构、防风险、促和谐，全乡各项社会事业取得显著成效，扎实推进三村乡经济社会稳中向好发展。全年实现农村经济总收入4.37亿元，同比增长 26.3%；财政收入3674.54万元，同比增长29.54 %；人均收入1.1098万元，同比增长 8.38% 。

坚持把产业培育作为高质量发展的根本支撑，强力推进转型升级，产业质效稳步提升，第一发展“茶叶产业”金字招牌持续擦亮。2022年新植茶叶1500亩，低产茶园改造2000亩，绿色防控2000亩，生态茶园建设200亩，建成137户茶叶初加工灶台，全乡茶叶种植面积累计达3.15万亩，实现年产干茶达1970余吨，产值超过8000万元。发展凤梨种植180亩，培育规模种植户1户，带动农户种植4户。全面推进冬种生产，完成冬季农业开发11400亩，其中种植油菜800亩，冬荞10000亩，冬苞谷200亩，菜豌豆200亩，茄子、辣子、红薯尖等200亩。发展稻田养鱼1710亩，预计产值384.78万元；发展冬闲田养鱼2134亩，预计产值480.2万元。免费发放鸭苗6000只，鼓励农户发展鸭养殖。发展中半山区特色农业种植5140.78亩，群众享受政府补助资金223.9093万元。发展大豆种植3000公斤，玉米大豆复合种植1500亩。

始终把项目投资作为加快经济发展的主引擎，投资效益持续提升，投资拉动作用明显。2022年完成固定资产投资2.5740亿元，增长14.33%。共实施项目22个，已竣工21个，1个还在施工中，投入资金达2335.06万元，其中涉农资金2092.36万元，上海对口帮扶资金10万元，易地搬迁以奖代补资金100万元，民政专项帮扶资金99.5万元，财政专项帮扶资金33.2万元。投入161万元资金，实施农村危房改造和抗震安居工程67户，并全部竣工验收。完成龙特村、螺蛳寨村、依尼洛村进村道路硬化6.8公里。新建、改造户厕205座，新建公厕1座，完工率100%，提高农村的卫生条件和生活环境质量。完成德拢村乡村振兴示范村建设，为全面推进示范村建设提供样板。成功创建省级民族团结进步示范乡镇。

始终坚持以人民为中心的发展思想，着力补齐民生短板，在发展中保障和改善民生，鼓励共同奋斗创造美好生活。2022年完成养老保险征缴9474人，完成率99.67%；完成城乡居民医疗保险参保16009人，完成率107.65%，实现建档立卡贫困户养老保险参保率100%，医疗保险参保率100%；“两险”征缴完成情况排名高居全县第一。累计贫困人口劳动力省外转移就业2036人，发放劳动力转移就业交通补贴资金203.6万元。新增低保农户50户，特困供养人员12户，全乡共有低保750户1377人，享受特困供养46户52人，享受临时救助35户171人，各类施保对象补助资金达167.31万元。对21名贫困学生进行特惠性教育扶持，投入2万元资助17名当年高考本科生，教师节表彰教师和教育工作者26人次，在全乡上下营造兴师重教的良好氛围；全乡适龄儿童入学率达100%，义务教育巩固率达100%，连续四年实现“零辍学”的良好局面。积极做好市场主体倍增工作，为90余户群众办理营业执照，较好地完成上级下达的工作任务。县级市场主体倍增工作现场会在三村乡成功举办，会上为7户农户进行授信。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：党政办公室、党建工作办公室、经济发展办公室、扶贫开发办公室、社会治安综合治理办公室。

所属单位7个，分别是：

1.农业综合服务中心

2.文化广播电视服务中心

3.国土和村镇规划建设服务中心

4.社会保障服务中心

5.信息技术服务中心

6.项目服务中心

7.财政所（参公事业单位）

（二）决算单位构成

纳入红河州红河县三村乡2022年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。分别是：

1.红河县三村乡人民政府

2.红河县三村乡财政所

三村乡人民政府下设：农业综合服务中心、文化广播电视服务中心、国土和村镇规划建设服务中心、社会保障服务中心、信息技术服务中心、项目服务中心；三村乡财政所无下设机构。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

红河州红河县三村乡2022年末实有人员编制46人。其中：行政编制21人（含行政工勤编制1人），事业编制25人（含参公管理事业编制1人）；在职在编实有行政人员21人（含行政工勤人员1人），事业人员25.00人（含参公管理事业人员1人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0.00人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员13人（离休0人，退休13人）。

实有车辆编制3辆，在编实有车辆3辆。

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

红河州红河县三村乡部门2022年度收入合计36,727,621.67元。其中：一般公共预算财政拨款收入占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加8,362,311.23元，增长29.48%。其中：财政拨款收入增加8,776,958.23元，增长31.40%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少414,647.00元，下降100.00%。主要原因是（2022年份所有资金由财政下拨，财政拨款收入增加， 其他收入减少。）                                                

二、支出决算情况说明

红河州红河县三村乡部门2022年度支出合计37,278,651.46元。其中：基本支出10,888,515.27元，占总支出的29.21%；项目支出26,390,136.19元，占总支出的70.79%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加9,564,020.02元，增长34.51%。其中：基本支出增加1,270,373.57元，增长13.21%；项目支出增加8,293,646.45元，增长45.83%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是2022年基础设施项目增加，较上年有新增项目且兑付资金及时，支出增加。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障红河州红河县三村乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出10,888,515.27元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8,840,428.12元，占基本支出的81.19％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2,048,087.15元，占基本支出的18.81％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障红河州红河县三村乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出26,390,136.19元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：2022年三村乡补齐交通、水利、能源等基础设施短板。始终把项目投资作为加快经济发展的主引擎，投资效益持续提升，投资拉动作用明显。实施计划三村乡茶叶产业提质增效项目、三村乡中半山区特色农业项目、三村乡“稻渔鸭”综合种养项目、红河县发展提升专业合作社、家庭农场项目（三村乡）、红河县三村乡扎么村委会德拢村乡村振兴示范工程项目、农村区域养老服务中心改造项目、补干村委会补干村公厕建设项目、4类重点对象农村危房改造等项目。投入项目资金26,390,136.19元。按要求完成支出进度，全力以赴稳增长。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

红河州红河县三村乡部门2022年度一般公共预算财政拨款支出35,813,101.46元，占本年支出合计的96.07%。与上年相比增加8,482,527.02元，增长31.04%，主要原因分析：2022年三村乡新录用人员增加，基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资等工资福利支出增加。农林水（类）、自然资源海洋气象等（类）、灾害防治及应急管理（类）基础设施建设项目增加，支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出7,766,450.81元，占一般公共预算财政拨款总支出的21.69%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资等工资福利支出，退休费、生活补助、医疗费、奖励金、生产补贴、对个人和家庭的补助，生产补贴等商品和服务支出；

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  4.公共安全（类）支出20,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.06%；主要用于购买辅警装备等办公商品支出。  

  5.教育（类）支出65,129.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.18%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资等工资福利支出，退休费、生活补助、医疗费、奖励金、生产补贴、对个人和家庭的补助，生产补贴等商品和服务支出；

  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出215,994.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.60%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资等工资福利支出；

  8.社会保障和就业（类）支出1,379,808.26元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.85%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资等工资福利支出；

  9.卫生健康（类）支出358,051.86元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.00%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资等工资福利支出；

  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  12.农林水（类）支出24,173,513.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的67.50%。主要用于主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资等工资福利支出，涉农项目建设，产业发展等支出；

  13.交通运输（类）支出730,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.04%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资等工资福利支出，交通运输项目建设等支出；

  14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  18.自然资源海洋气象等（类）支出369,247.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.03%。主要用于主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资等工资福利支出，自然资源海洋气象项目支出。

  19.住房保障（类）支出434,117.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.21%。主要用于主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、工资福利支出，建房补助及一次性安家费支出。

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  22.灾害防治及应急管理（类）支出300,790.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.84%。主要用于主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资等工资福利支出，灾害防治及应急管理支出。

  23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为257,800.00元，支出决算为288,800.81元，完成年初预算的112.03%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算174,800.00元，占总支出决算的60.53%；公务用车运行维护费支出决算114,000.81元，占总支出决算的39.47%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

红河州红河县三村乡部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为257,800.00元，支出决算为288,800.81元，完成年初预算的112.03%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为174,800.00元，超年初预算的100%；公务用车运行维护费支出决算为114,000.81元，完成年初预算的114%；公务接待费支出决算为0.00元，完成年初预算的0%。2022年度般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因购置新的公务用车。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加134,555.63元，增长87.23%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加174,800.00元，增长100.00%；公务用车运行维护费支出决算减少40,244.37元，下降26.09%；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0.00%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加原因是购置新的公务用车。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆1辆。具体购置车辆原因：三村乡人民政府公务用车云GSC528接近报废年限，车况较差，维持费用较高，三村乡路途遥远，户外工作需要车辆维持。需购置一辆新公务用车替换旧车，以确保三村乡人民政府工作的正常进行。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于开展日常工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

 

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

红河州红河县三村乡部门2022年机关运行经费支出1,161,926.49元，减少39,989.55元，下降3.33%,主要原因公务用车修理费下降。部门机关运行经费主要用于办公费、印刷费、水电费、办公用品购置等保障机关日常运行的基本支出。

 

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，红河州红河县三村乡部门资产总额7110952.1元，其中，流动资产3888334.46元，固定资产3224662.49元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1523603.87元，其中固定资产（增加）4578854.61元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆1辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

 

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额1,680,200.00元，其中：政府采购货物支出383,200.00元；政府采购工程支出1,297,000.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所以预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据

二、一般公共预算收入：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

三、一般公共预算支出：指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事物、住房保障支出等。

四、三公经费：指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

五、政府采购：也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

六、结余结转：指财政收入大于财政支出的部分。结转是指当年支出预算已下达但未执行，需按原项目使用用途在下年继续安排使用的支出部分。地方财政有结余结转的主要原因：一是中央财政超收中大部分用于补助地方，因超收数额到年底才能较为准确预计，且其使用要严格按程序审批，因此有一部分要在年底时才能下达，造成地方财政当年拨不出去，形成结余结转；二是地方财政超收中有一部分资金当年拨不出去，形成结余结转；三是资金已下达，因涉及政府采购等原因暂时无法拨付的资金，形成结余结转。

七、预算绩效管理：是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。

八、转移支付：指货币资金、商品、服务或金融资产的所有权由一方向另一方的无偿转移。转移的对象可以是现金，也可以是实物。财政转移支付主要是指财政资源（资金）在各级政府间的无偿转移，包括横向转移和纵向转移。财政转移支付通常可以分为无条件的财政转移支付（即一般性转移支付）和有条件的财政转移支付（即专项转移支付）两种。

 

 

监督索引号53252900256901111