红河州红河县三村乡2023年度部门决算

监督索引号53252900256901000

红河州红河县三村乡2023年度部门决算

目录

第一部分  红河州红河县三村乡概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  红河州红河县三村乡概况

一、主要职能

（一）主要职能

红河县三村乡人民政府主要职能：落实国家政策，严格依法行政，发挥经济管理职能，加强政策引导，制定发展规划，服务市场主体和营造发展环境，搞好市场监管，大力促进社会事业发展，发展镇村经济、文化和社会事业，提供公共服务，维护社会稳定，构建社会主义和谐社会。三村乡党委、政府设置4个综合办公室和7个事业单位。

4个综合办公室：

1.党政办公室：承担机关日常工作的运转协调，具体履行机关日常党务、政务、纪检监察、宣传、意识形态、精神文明、史志编纂、广播电视、统战、民族宗教、对台、侨务、外事、文秘、督查督办、电子政务、保密、档案、财务、国有资产监管、应急管理、政务服务、自身建设等职责，负责镇人大、政协、人民武装及工会、共青团、妇联和“为民服务中心”的日常工作；

2.党建工作办公室：承担党的基层组织建设、机关党的建设、干部人事、组织、机构编制、老干部、大学生村官、党员发展教育管理、党代会、党组织换届选举、村级干部和村级后备干部的管理等职责；

3.社会治安综合治理办公室：承担信访、法治建设、社会治安综合治理、维护稳定、反恐、反邪教、禁毒、人民调解、行政调解、矛盾纠纷排查调处、突发事件和群体性事件的预防处置、见义勇为等职责；

4.乡村振兴办公室。承担扶贫开发工作职责。

7个事业单位：

1.农业综合服务中心。承办农业、林业、水利、农业机械、畜牧兽医等基层农技推广、动植物疫病防控防治、农产品质量检测、农村土地承包、农村经济经营等服务性工作。机构类型为主要以专业技术提供社会公益服务的事业单位，机构规格为股所级；

2.文化广播电视服务中心。承办文化宣传、广播电视、文化产业发展和旅游资源开发、景区、文物普查保护、群众性体育活动及相关设施维护与管理等服务性工作。

3.国土和村镇规划建设服务中心。承办自然资源开发利用、农村土地开发和利用、村镇规划建设、人居环境、园林绿化、城镇公用设施维护与管理、交通管理等服务性工作。

4.社会保障服务中心。承办人力资源开发、劳动力技能培训与转移、就业、城乡居民养老保险、社会救助、医疗救助、救灾救济、退役军人事务、最低生活保障、城乡居民基本医疗保险、残疾人权益保障等服务性工作。

5.信息技术服务中心。承办本镇信息化建设项目的组织实施，负责全镇信息化基础设施和软硬件支持系统的运行、维护、管理；负责全镇信息数据平台建设、电子政务、“互联网+”等服务性工作。

6.项目服务中心。承办组织推进政府投资项目（包括基础设施项目和公共服务项目）的前期工作，以及项目建设信息的收集、整理、统计并实时掌握项目推进进度；负责协调本镇投资项目推进过程中出现的各种问题；负责对各单位帮包推进项目情况的调度监测等服务性工作。

7.财政所。承担编制本镇财政预决算职责；负责惠农政策资金兑付管理；负责对行政区域内财政资金实施监督；负责协调组织财政收入入库及预算内、外收入综合监管；负责本镇行政、事业单位财务监管及村级财务收支行为规范监管；负责行政区域内行政机关、事业单位、农村集体经济组织国有资产和集体资产的管理。                          

建议参照政府批准的“三定”方案或各部门（单位）官方网站对职能和机构的相关表述进行公开。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年以来，三村乡人民政府在县委、县政府和乡党委的坚强领导下，在乡人大和各级社会团体、各界人士的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神和习近平总书记考察云南重要讲话精神，砥砺奋进、克难前行，紧紧围绕县委“1153”工作思路，结合三村乡实际，奋力推进经济社会高质量发展，全乡各项事业取得新成效。

一年来，我们坚持负重前行、迎难而上，认真落实“兴产业、稳就业、强政策、促集体”四大工作策略，持续优化营商环境，千方百计拓宽农民收入。全乡实现农村经济总收入51900万元，同比增长18.76%；财政收入3855.26万元，同比增长4.92 %；完成固定资产投资21560万元。

坚持稳中提质，产业发展提速增效。大力发展茶叶、果蔬、中药材产业，将分散种植转变为规模种植，全年改造低产茶园4000亩，新植茶叶2000亩、热区水果250亩、中药材370亩、八角3200亩及其他产业1300余亩，种植水稻8052亩、玉米3480亩，发放产业补助资金252.37万元。坚持“帮带组建”，引导龙头企业与村集体、专业合作社联合发展，6个行政村实现村集体经济收入共168.03万元。投入3094.4万元资金实施达洞大沟农田灌溉项目、补干村自然能提水项目、三村乡农特产品综合交易中心项目等各类项目17个，竣工16个，全乡基础设施短板进一步得到补齐。夯实产业发展根基，实施车同、扎么高标准农田建设，辐射3000余亩农田；就地恢复举证图斑272个，面积802.5亩。

稳固脱贫基础，乡村振兴全面推进。不断健全防返贫动态监测机制，全年开展集中大排查2次，全乡脱贫户及监测户2186户10083人实现乡、村、组结对帮扶全覆盖，监测对象风险消除150户650人，风险消除率达71.9%，牢牢守住了不发生规模性返贫底线。用好“政府救助平台”，年内申请335件，办结率100%。始终把脱贫人口增收作为中心任务，发放省外务工一次性交通补助2335人233.5万元，开发公益性岗位209个、护林员234名、村级光伏公岗48个。多措并举促进增收，发放鸭苗7000只、稻田鱼1.3万公斤、大豆种子6000公斤，累计发展茶叶3.4万亩、柑橘1700亩、凤梨150亩，带动600余名脱贫劳动力实现乡内就业，全乡脱贫人口和监测对象人均纯收入1.55万元，同比增长18.19%。

创建绿美乡村，乡风文明焕然一新。以提升整治农村人居环境为抓手，发动党员干部群众开展志愿活动200余次，种植各类苗木23150株，新增花坛绿化2712平方米，依托57个网格片区“双带”模式在房前屋后见缝插绿，绿美乡村建设取得初步成效。建成户厕205座、公厕3座，完工率100%，清理生活垃圾12吨，村容村貌不断改善。实行“红黑榜”“门前三包”责任制度，516名党员、139名保洁员实行责任包保，卫生死角“全覆盖”清除。全力抓实林长制、河长制责任，建设二级消防站1个，抓牢森林草原防灭火工作，落实“一河一档”制度，实现全乡5条河流水长清、岸长绿。全力推进“干部规划家乡行动”，全乡6个行政村全部完成规划编制。同时，深化文明创建引领新风尚，深入开展文明村镇创建、模范家庭评比，全乡共有省级文明村1个、州级文明村2个、州级文明新风示范村3个，荣评州级文明家庭3户、县级“最美家庭”3户。三村乡李沙衣荣获州级“道德模范”和“感动红河”先进个人候选人荣誉，荣获省级“云南好人”荣誉称号和被推荐为云南省2023年第一季度“中国好人榜”候选人；王素英荣获县级“劳动模范”和“感动红河人物”称号。

聚焦民生实事，人民福祉不断增进。持续完善社会保障体系，发放民政各类补助资金523万余元。全年实现转移就业5108人。稳步推进“两险”征收，城乡居民基本医疗保险参保率99.34%，城乡居民养老保险参保率108.43%。制定“乡、村、学校、教师、家长”五级联动控辍保学责任体系，全乡学前教育入园率、义务教育控辍保学巩固率达100%，连续五年保持“零”辍学生的良好局面；开展“为爱筑桥”公益项目活动，帮助三村中小学乡村学校建设资金、发放助学资金等共计42万元。落实惠农政策，实施农村危房改造和抗震安居工程56户，发放补贴91.4万元；发放小额信贷213户1058万元；发放耕地地力保护补贴157万元，粮种补贴11万元。

坚持底线思维，社会大局和谐稳定。深入开展普法强基补短板专项行动，成立行业系统普法队13人、志愿普法队150人、村级普法队42人，以“安全宣传月”“法治宣传月”“开学第一课”“宪法宣传周”为契机，宣传婚姻、土地纠纷、交通安全等相关法律55次，开展学校法治课堂学习10次。坚决扛起维护安全稳定的政治责任，全面夯实安全发展基础，与各村、各经营场所签订安全责任书27份，排查自建房4260栋、项目施工场所7个，排查出较大安全隐患点2处，挂牌督办安全隐患点1处，目前全部整改，全年无安全生产事故发生。积极应对自然灾害，制定《2023年防汛减灾应急预案》，完成2次应急演练，针对897名特殊人群实行专人包保负责，强化24小时值班值守，确保13个地质灾难隐患点情况第一时间上报。围绕“平安三村”建设，推进“三下降一扭转”“双下降”工作，调解矛盾纠纷66件，同比下降2%；信访案件5件，同比下降44.4%；全年无命案发生，三年无新增吸毒人员。

提升作风效能，政府履职不断增强。扛牢政府系统从严治党政治责任，坚决落实党风廉政工作责任制，严格落实中央八项规定精神，持续推进干部作风转变，严厉查处不担当、不作为、慢作为的问题，坚决整治“守摊子”“中梗阻”“推拖绕”等现象，切实做到用制度管权管事管人。2023年，共办理信访案件3件，给予党内警告4人，对工作落实不力的干部约谈提醒4人，着力将不廉洁行为遏制在萌芽状态。同时，坚决落实意识形态工作责任，将习近平总书记重要讲话、重要指示批示精神内化于心、外化于行，深入学习贯彻党的二十大精神，开展党委理论学习中心组集中学习9次，750余人次参与学习。结合“三话六学”实践活动，开展理论宣讲30余场，覆盖全乡6个村委会2000余人。坚决贯彻落实县委县政府和乡党委决策部署，全力推动一抓到底、落地见效。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置8个内设机构，包括：红河县三村乡人民政府、红河县三村乡财政所、农业综合服务中心、文化广播电视服务中心、国土和村镇规划建设服务中心、社会保障服务中心、社会保障服务中心、项目服务中心。

（二）决算单位构成

纳入红河州红河县三村乡2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：

1.红河县三村乡人民政府

三村乡人民政府下设：农业综合服务中心、文化广播电视服务中心、国土和村镇规划建设服务中心、社会保障服务中心、信息技术服务中心、项目服务中心；三村乡财政所无下设机构。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

红河州红河县三村乡2023年末实有人员编制47人。其中：行政编制22人（含行政工勤编制1人），事业编制25人（含参公管理事业编制1人）；在职在编实有行政人员22人（含行政工勤人员1人），事业人员25人（含参公管理事业人员1人）。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员13人（离休0人，退休13人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗嘱0人。

实有车辆编制3辆，在编实有车辆3辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

红河州红河县三村乡部门2023年度收入合计3861,37万元。其中：财政拨款收入3861.37万元,占总收入的100.00%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.00万元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加188.61万元，增长5.14%，主要是因为项目支出增加。其中：上级补助收入增加0.00万元，增长0.00%；事业收入增加0.00万元，增长0.00%；经营收入增加0.00万元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00万元，增长0.00%。  

二、支出决算情况说明

红河州红河县三村乡部门2023年度支出合计3,879.86万元。其中：基本支出1,089.03万元，占总支出的28.07%；项目支出2,790.83万元，占总支出的71.93%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加151.99万元，增长4.08%。其中：基本支出增加0.18万元，增长0.02%；项目支出增加151.82万元，增长5.75%；上缴上级支出增加0.00万元，增长0.00%；经营支出增加0.00万元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00万元，增长0.00%。主要原因是2023年基础设施项目增加，较上年有新增项目且兑付资金及时，支出增加。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障红河州红河县三村乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,089.03万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出913.47万元，占基本支出的83.88％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费175.56元，占基本支出的16.12％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障红河州红河县三村乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,790.83万元。其中：其中：商品服务支出5万，占比0.18%，对企业补助5万，占比0.18%，对个人和家庭补助支出67.92万，占比2.43%，资本性支出2712.91万，占比97.21%。具体项目开支及开展工作情况：2023年三村乡补齐交通、水利、能源等基础设施短板。始终把项目投资作为加快经济发展的主引擎，投资效益持续提升，投资拉动作用明显。实施计划三村乡补干村自然能提水工程、红河县三村乡2023年中央财政以工代赈项目、红河县脱贫村基础设施建设项目、三村乡达洞大沟建设项目、三村乡脱贫人口省外务工一次性交通补助项目等项目。投入项目资金2,790.83万元。按要求完成支出进度，全力以赴稳增长。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

红河州红河县三村乡部门2023年度一般公共预算财政拨款支出3,809.25万元，占本年支出合计的98.18%。与上年相比增加227.94万元，增长6.36%，主要原因分析：2022年三村乡新录用人员增加，基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资等工资福利支出增加。农林水（类）、自然资源海洋气象等（类）、灾害防治及应急管理（类）基础设施建设项目增加，支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

 1.一般公共服务（类）支出741.79万元，占一般公共预算财政拨款总支出的19.6%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资等工资福利支出，退休费、生活补助、医疗费、奖励金、生产补贴、对个人和家庭的补助，生产补贴等商品和服务支出；

 2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 4.公共安全（类）支出20万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.05%。

 5.水利（类）支出12.14万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.03%。

 6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 7.文化旅游体育与传媒（类）支出16.27万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.4%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资等工资福利支出；

 8.社会保障和就业（类）支出208.8万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.38%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资等工资福利支出；

 9.卫生健康（类）支出35.3万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.91%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资等工资福利支出；

 10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 12.农业生产（类）支出2,712.47万元，占一般公共预算财政拨款总支出的69.91%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资等工资福利支出，涉农项目建设，产业发展等支出；

 13.交通运输（类）支出3万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.7%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资等工资福利支出，交通运输项目建设等支出；

 14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 18.自然资源海洋气象等（类）支出36.4万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.93%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资等工资福利支出，自然资源海洋气象项目支出。

 19.住房保障（类）支出49.21万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.27%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、工资福利支出，建房补助及一次性安家费支出。

 20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 22.灾害防治及应急管理（类）支出2.8万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.7%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资等工资福利支出，灾害防治及应急管理支出。

 23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为10万元，决算为16.08万元，完成年初预算的160.8%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为10万元，决算为16.08万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的160.8%，完成年初预算的160.8%；公务接待费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%，具体是国内接待费支出决算0万元（其中：外事接待费支出决算0万元），国（境）外接待费支出决算0万元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

红河州红河县三村乡部门2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为10万元，支出决算为16.08万元，完成年初预算的160.8%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为10万元，决算为16.08万元，完成年初预算的160.8%；公务接待费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是乡镇工作任务量重，公务用车加油及维护费较高。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少12.8元，下降44.32%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置费支出决算减少17.48万元，下降174.8%；公务用车运行维护费支出决算增加4.68万元，增长41.05%；公务接待费支出决算减少0元，下降0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2022年购置了新的公务用车。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于开展日常工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

红河州红河县三村乡部门2023年机关运行经费支出16.08万元，同比减少12.8万元，下降44.32%,主要原因公务用车修理费下降。部门机关运行经费主要用于办公费、印刷费、水电费、办公用品购置等保障机关日常运行的基本支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年12月31日，红河州红河县三村乡部门资产总额507，66万元，其中，流动资产181.21万元，固定资产326.45万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，部门政府采购支出总额595.22万元，其中：政府采购货物支出6.31万元；政府采购工程支出391.11万元；政府采购服务支出197.8万元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所以预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据

二、一般公共预算收入：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

三、一般公共预算支出：指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事物、住房保障支出等。

四、三公经费：指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

五、政府采购：也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

六、结余结转：指财政收入大于财政支出的部分。结转是指当年支出预算已下达但未执行，需按原项目使用用途在下年继续安排使用的支出部分。地方财政有结余结转的主要原因：一是中央财政超收中大部分用于补助地方，因超收数额到年底才能较为准确预计，且其使用要严格按程序审批，因此有一部分要在年底时才能下达，造成地方财政当年拨不出去，形成结余结转；二是地方财政超收中有一部分资金当年拨不出去，形成结余结转；三是资金已下达，因涉及政府采购等原因暂时无法拨付的资金，形成结余结转。

七、预算绩效管理：是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。

八、转移支付：指货币资金、商品、服务或金融资产的所有权由一方向另一方的无偿转移。转移的对象可以是现金，也可以是实物。财政转移支付主要是指财政资源（资金）在各级政府间的无偿转移，包括横向转移和纵向转移。财政转移支付通常可以分为无条件的财政转移支付（即一般性转移支付）和有条件的财政转移支付（即专项转移支付）两种。

监督索引号53252900256901111