红河县第二小学2024年度部门决算

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红河县第二小学2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

（一）主要职能

1.实施小学义务教育，提供小学学历教育，是学校的主要职能。

2.依法制定学校章程，并按章程实施管理。

3.负责根据教育部门发布的教学计划、教学大纲、组织实施教学工作。

4.依法制定和实施对教师的聘用、考核、绩效的方案和措施。

5.监督教职工的职业素养和提高业务水平。

6.培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

（二）2024年度重点工作任务概述

1.教育教学质量进一步提高，办学条件得到改善。办学水平和办学质量得到社会和教育行政部门的认可，为地方教育事业发展作出了贡献。

2.学校争取专项资金使办学条件得到进一步改善，校园文化建设基本完成。

3.努力完成义务教育优质均衡发展的各项工作指标。

4.进一步提高教学成绩，抓紧提升学生的养成教育水平。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：学生处、教务处、总务处、办公室、少队室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

红河县第二小学作为二级预算单位纳入红河县教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员70人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员70人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员42人（离休0人，退休42人）。年末学生1455人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.教育教学质量进一步提高，办学条件得到改善。办学水平和办学质量得到社会和教育行政部门的认可，为地方教育事业发展作出了贡献。

2.学校争取专项资金使办学条件得到进一步改善，校园文化建设基本完成。

3.努力完成义务教育优质均衡发展的各项工作指标。

4.进一步提高教学成绩，抓紧提升学生的养成教育水平。

第二部分  2024年度部门决算表

1.2024年度无政府性基金预算财政拨款收入及支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

2.2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入及支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

红河县第二小学2024年度收入合计13365443.26元。其中：财政拨款收入12542835.12元，占总收入的93.85%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入822608.14元，占总收入的6.15%。

与上年相比，收入合计增加489608.78元，增长3.80%。其中：财政拨款收入增加358886.03元，增长2.95%，主要原因是人员调入、职工调资，工资收入及五险一金相应增加；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长00.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加130722.75元，增长18.89%，其他收入是课后服务费，收入增加的原因是学生人数和班级逐年增多。

二、支出决算情况说明

红河县第二小学2024年度支出合计13622930.51元。其中：基本支出11375368.62元，占总支出的83.50％，主要用于教职工的工资、五险一金及学生的公用经费支出；项目支出2247561.89元，占总支出的16.50％，主要用于学生的营养餐、学生困难补助支出；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加595792.10元，增长4.57%。其中：基本支出增加558328.15元，增长5.16%，主要原因是人员调入、职工调资，工资收入及五险一金相应增加；项目支出增加37463.95元，增长1.70%；无上缴上级支出，主要原因是学生人数增多，营养餐和学生困难补助支出增加；无经营支出；无对附属单位补助支出。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障红河县第二小学机构正常运转的日常支出11375368.62元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出11316946.30元，占基本支出的99.49％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费58422.32元，占基本支出的0.51％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障红河县第二小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2247561.89元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

红财教发〔2024〕10号2024年春季学期城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助专项资金69000.00元，用于补助困难学生。

红预算〔2024〕500号2024年春季学期课后服务费自有资金15840.00，用于购买学校办公用品。

红财教发〔2023〕64号2023年秋季学期义教家庭经济困难学生生活补助省级资金48727.00元，用于补助困难学生。

红预算〔2024〕500号2023年秋季课后服务费资金284255.39元，用于发放教师课后服务费。

红财教发〔2023〕2号2023年春季学期农村义务教育学生营养改善计划中央补助资金169990.20元，用于学生营养改善支出。

红财教发〔2024〕10号2024年秋季学期农村义务教育学生营养改善计划中央补助资金138163.00元，用于学生营养改善支出。

红财教发〔2023〕2号预拨2023年秋季学期城乡义务教育公用经费中央资金11504.38元，用于学校办公缴费支出。

红预算〔2024〕500号2024年秋季课后服务费资金400000.00元，用于发放教师课后服务费。

红财教发〔2023〕109号2023年秋季学期义教公用经费中央提标补助资金45061.00元，用于学校办公经费支出。

红财教发〔2021〕126号2022年义教公用经费中央直达资金17900.00元，用于学校办公经费支出。

红财教发〔2023〕109号2023年秋季学期义教公用经费州级提标补助资金5061.00元，用于学校办公经费支出。

红财教发〔2023〕2号2023年秋季义务教育营养改善计划中央补助资金289267.7元，用于学生营养改善支出。

红财教发〔2023〕64号预拨2023年秋季学期城乡义务教育公用经费省级资金20635.00元，用于学校办公经费支出。

红财教发〔2023〕2号2023年春季学期义教公用经费中央直达资金11468.32元，用于学校办公经费支出。

红财教发〔2024〕10号2024年春季学期城乡义务教育营养改善计划补助专项资金168299.90，用于学生营养改善支出。

红财教发〔2024〕10号2024年秋季学期城乡义务教育公用经费中央资金12320.15元，用于学校办公经费支出。

红预算〔2024〕500号2024年自有资金380000.00元，用于发放教师课后服务费。

红财教发〔2024〕10号2024年春季学期城乡义务教育生均公用经费补助专项资金90076.04元，用于学校办公经费支出。

红财教发〔2023〕64号预拨2023年秋季学期城乡义务教育公用经费州级资金18482.81元，用于学校办公经费支出。

红财教发〔2023〕64号2023年秋季学期义教家庭经济困难学生生活补助州级资金18870.00元，用于学生困难补助支出。

红财教发〔2023〕2号2023年春季学期义教公用经费中央资金4570.00元，用于学校办公经费支出。

特殊教育28070.00元，用于对特殊学生的补助支出。

红财教发〔2024〕10号2024年特殊教育生均公用经费补助专项资金14385.00元，用于学校办公经费支出。

红财教发〔2023〕2号2023年特殊教育公用经费中央直达资金13685.00元，用于学校办公经费支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

红河县第二小学2024年度一般公共预算财政拨款支出12542835.12元，占本年支出合计的92.07%，主要用于教职工的工资支出、学校各项公用经费支出。与上年相比增加350966.71元，增长2.88%，主要原因是调资和人员调入，完成年初预算的117.85%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

5.教育（类）支出9299701.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.14%，完成年初预算的119.41%，主要用于工资福利、商品服务、家庭和个人（学生营养改善计划款和困难学生生活支出）的支出，产生差异原因是教职工调入、学生人数增多，所以工资支出、困难补助、营养改善等比预算支出增加。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

8.社会保障和就业（类）支出1610356.89元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.84%，完成年初预算的123.66%，主要用于教职工的养老保险、职业年金、工伤、失业保险支出。

9.卫生健康（类）支出699490.41元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.58%，完成年初预算的100.85%，主要用于教职工的医疗保险费和生育保险支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

19.住房保障（类）支出933286.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.44%，完成年初预算的108.62%，主要用于教职工的住房公积金支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨总支出的0.00%，年初无此预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为18000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，公务接待费支出年初预算为18000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为18000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为18000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是响应国家“三公”经费厉行节约的原则。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待0批次。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

红河县第二小学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，因为学校属于事业单位，故没有机关运行经费收入支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，红河县第二小学资产总额803437.82元，其中，流动资产115037.85元，固定资产688399.93元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少353690.02元，其中固定资产减少0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

1.2024年度无政府性基金预算财政拨款收入及支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

2.2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入及支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：是指我单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

上年结转：上年预算未完成按有关规定结转到本年，按原用途继续使用的资金。

结转下年：为当年支出预算未完成，按规定结转下年按原用途继续使用的资金。

基本支出：为保证我单位正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、办公费。

监督索引号53252900936300401111