红河县垤玛乡中心完小2024年度部门决算

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红河县垤玛乡中心完小2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、单位基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

（一）主要职能

单位主要职能为学校通过组织教师、宣传教师、教育教师、服务教师，切实贯彻落实党和国家在学校的各项方针政策和法律法规，围绕学校搞好服务。

（1）促进经济发展、增加教师收入。认真贯彻落实党在学校的方针政策和措施，坚持科学发展，积极转变经济发展方式。

（2）强化公共服务、着力改善民生。完善学校医疗、养老等社会保障制度，努力改善校园环境，不断提高学校生活质量。

（3）加强学校管理，维护学校稳定。加强安全教育，健全教师权益保障机制，维护学校公平正义。

（4）推进基层民主，促进学校和谐。加强学校党的基层组织建设，引导教师有序参与学校事务管理，推进校务公开，促进组织健康发展，增强学校自治功能。

（二）2024年度重点工作任务概述

红河县垤玛乡中心完小至2024年春季学期以来，教职工工作积极性不断提高，学校教育教学质量明显提高，教师队伍建设明显完善，制度更加完善，认真落实上级要求的各项工作。

严格按照财务制度的规定，合理使用，专款专用；保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面的支出。一是建立领导小组；二是严格资金的管理使用。学校的一切资金，由学校财务人员按有关规定统领统支，没出现以任何理由单独收支现象，对本学校的预算执行情况及财务收支进行检查和内部审计工作，及时足额把财政下拨的公用经费、贫困生生活补助资金、学生营养餐资金合理分配，不挤占，不挪用，不降低标准，确保专项资金安全，提高资金使用效益，随时接受专项检查，实行校务公开，学校重大经济活动，严格按照我校制定的重大经济活动操作规程进行操作，从源头上预防和治理腐败；三是定期或不定期组织人员督查，督查出的问题限期整改；四是公示，自觉接受家长和社会的监督。

食堂管理严格遵守食品卫生法规，从业人员先持证后上岗，定期进行体检。食堂的油、盐、柴、米、肉、蔬菜等都是定点采购，严格保管，并当天公示所采购物资的单价和数量。对食物、蔬菜清洗、烹饪等，学校有严格的操作流程、措施和记录。做好食品留样监督检查工作，坚持做到每天一小查，每周一大查，做到登记记录，强化责任。

维修工作及时、服务到位，凡是影响到教学工作的事都及时处理，及时维修了办公楼、师生宿舍及教室门窗，维修了学校的用电线路及自来水管道。  

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

红河县垤玛乡中心完小是红河县教育体育局的下属部门，本部门共设置9个内设机构，包括：校长办、副校长办、办公室、教务处、总务处、德育处、安全办、学生处、营养办。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

红河县垤玛乡中心完小是以“实施小学义务教育，促进基础教育发展，进行小学学历教育相关社会服务”为宗旨和业务范围，为公益一类财政全额拨款的事业单位。

（二）决算单位构成

红河县垤玛乡中心完小作为二级预算单位纳入红河县教育体育局2024年度部门决算编报范围。

红河县垤玛乡中心完小是红河县教育体育局的下属部门，其中包括5个村完小，分别是：曼培小学、河玛小学、牛红小学、腊哈小学及独格小学。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员123人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员123人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员13人。包括财政拨款开支经费的人员4人；经费自理人员9人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。年末学生2519人。年末遗属4人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）夯实基础保障，明确公开责任

1.学校成立以校长为组长、财务和教务部门参与的工作组，结合农村义务教育学校财务管理要求，制定符合本校实际的公开方案，明确公开时限、渠道和责任人，确保责任落到实处。

2.针对农村家长、村民等主要受众特点，提前梳理公开内容的通俗化表达，避免专业术语过多，让基层群众看得懂、能监督。

（二）聚焦核心领域，突出农村教育特色内容

1.义务教育经费细化公开：重点披露公用经费（如水电费、教材费、取暖费）、教师工资福利、校舍维修改造等资金使用情况，说明资金是否按标准拨付、是否优先保障教学基本需求（如农村学校特有的冬季取暖经费、偏远地区交通补助等）。

2.学生资助精准公开：详细公开义务教育阶段“两免一补”（免学杂费、免教科书费、补助家庭经济困难寄宿生生活费）的发放明细，包括受助学生人数、补助标准、总金额，以及营养餐补助（如适用）的经费使用和食材采购情况，让家长清楚资金流向。

3.教学资源投入公开：突出农村学校特色项目支出，如音体美器材添置、信息化设备（多媒体、校园网络）配备、实验室建设等，说明资金如何改善农村学生学习条件，助力教育均衡发展。

（三）优化公开方式，贴近农村实际场景

1.多渠道同步公开：除学校微信公众号外，在家长QQ群和学校公告栏张贴纸质版决算摘要，方便学生和家长随时查看。

2.内容通俗化呈现：用表格、流程图等形式简化数据，对“生均公用经费”“项目支出”等概念标注白话解释（如“生均公用经费：每个学生每年用于学校日常运转的费用，包括买粉笔、修课桌等”），配套简单说明资金如何服务于学生学习和校园安全。

（四）畅通反馈渠道，回应农村群众关切

1.设立专线电话和意见箱，安排班主任或财务人员定期收集家长、村民的疑问，针对“补助是否发到孩子手里”“学校维修费用是否合理”等高频问题，3个工作日内书面或口头反馈。

2.每学期召开1次家长会或家长代表座谈会，现场解读决算数据，重点说明农村教育专项经费（如薄弱学校改造资金）的使用成效，听取对资金使用的建议。

（五）强化监督整改，贴合农村管理实际

1.主动接受乡镇人民政府、当地教育部门的指导监督，对公开中发现的问题（如资助名单遗漏、数据误差）及时整改，并将整改结果同步公开。

2.结合农村学校经费规模小、项目单一的特点，简化公开流程的同时，注重细节真实，避免形式化，让决算公开真正成为家长放心、社会认可的“明白账”。

第二部分 2024年度部门决算表

（一）《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》，此表为空表，原因是红河县垤玛乡中心完小没有相关的政府性基金预算财政拨款收入支出。

（二）《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》，此表为空表，原因是红河县垤玛乡中心完小没有相关的国有资本经营预算财政拨款收入支出。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

红河县垤玛乡中心完小2024年度收入合计27961563.52元。其中：财政拨款收入27647688.50元，占总收入的98.88%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入2284.11元（含教育收费0.00元），占总收入的0.01%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入311590.91元，占总收入的1.11%。

与上年相比，收入合计减少280378.30元，下降0.99%。其中：财政拨款收入减少273150.21元，下降0.98%；无上级补助收入；事业收入增加2284.11元，增长100%；经营收入0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入0.00元，增长0.00%；其他收入减少9512.20元，下降2.96%。主要原因是与上年相比，收入减少原因是2024年度有部分外调教师和退休教师，相应的收入有所减少；学生人数比去年有所减少，营养餐、生活补助经费减少；另外，其他收入方面2024年度课后服务比去年有所减少。

二、支出决算情况说明

红河县垤玛乡中心完小2024年度支出合计28023650.97元。其中：基本支出20253428.22元，占总支出的72.27％；项目支出7770222.75元，占总支出的27.73％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少219528.04元，下降0.78%。其中：基本支出减少601835.41元，下降2.89%；项目支出增加382307.37元，增长5.17%；上缴上级支出0.00元，增长0.00%；经营支出0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出0.00元，增长0.00%。主要原因是与上年相比，收入减少原因是2024年度有部分外调教师和退休教师，相应的收入有所减少；学生人数比去年有所减少，营养餐、生活补助经费减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障红河县垤玛乡中心完小机构正常运转的日常支出20253428.22元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出20023804.02元，占基本支出的98.87％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费229624.20元，占基本支出的1.13％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障红河县垤玛乡中心完小为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7770222.75元。其中：基本建设类项目支出0.00元，本单位无项目支出。

对个人和家庭的补助项目经费5576174.40元，主要用于学生营养餐和生活补助支出。

商品和服务支出1897445.88元，主要用于办公费、差旅费、水电费、物业管理费、维修维护费等。

资本性支出78000.00元，主要用于办公设备购置费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

红河县垤玛乡中心完小2024年度一般公共预算财政拨款支出27647688.50元，占本年支出合计的98.66%。与上年相比减258150.21元，下降0.93%，完成年初预算的138.02%。与上年相比，收入减少原因是2024年度有部分外调教师和退休教师，相应的收入有所减少；学生人数比去年有所减少，营养餐、生活补助经费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出22489090.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.34%，完成年初预算的148.96%。主要用于教师工资福利支出，学生营养餐和生活补助支出，生均公用经费支出；造成预决算差异的主要原因是教师、学生人数有变动，故有差异。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2422152.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.76%，完成年初预算的106.68%。主要用于教师基本养老保险和职业年金支出；造成预决算差异的主要原因是教师人数有变动，故有差异。

9.卫生健康（类）支出1133135.10元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.10%，完成年初预算的96.62%。主要用于教师基本医疗保险及生育保险费用支出；造成预决算差异的主要原因是教师人数有变动，故有差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1603310.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.80%，完成年初预算的107.51%。主要用于教师基本住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是教师人数有变动，故有差异。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为10000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年增加0.00元，上年决算无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为10000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为10000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为10000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我单位为事业单位学校，无公务用车、公务接待变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算无变化的主要原因是我单位为事业单位学校，无公务用车、公务接待变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

红河县垤玛乡中心完小2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是没有此项经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，红河县垤玛乡中心完小资产总额1822721.85元，其中，流动资产288627.19元，固定资产1534094.66元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.0元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少332140.89元，其中固定资产增加108000.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。（附表13—附表15）

五、其他重要事项情况说明

（一）《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》，此表为空表，原因是红河县垤玛乡中心完小没有相关的政府性基金预算财政拨款收入支出。

（二）《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》，此表为空表，原因是红河县垤玛乡中心完小没有相关的国有资本经营预算财政拨款收入支出。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53252900936303301111