红河县迤萨镇万年塘中心完小2024年度部门决算

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红河县迤萨镇万年塘中心完小2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

（一）主要职能

单位主要职能为：

1.学校通过组织教师、宣传教师、教育教师、服务教师，切实贯彻落实党和国家在学校的各项方针政策和法律法规，围绕学校搞好服务。

2.促进经济发展、增加教师收入。认真贯彻落实党在学校的方针政策和措施，坚持科学发展，积极转变经济发展方式。

3.强化公共服务、着力改善民生。完善学校医疗、养老等社会保障制度，努力改善校园环境，不断提高学校教育教学质量。

4.加强学校管理，维护学校稳定。加强安全教育，健全教师权益保障机制，维护学校公平正义。

5.推进基层民主，促进学校和谐。加强学校党的基层组织建设，引导教师有序参与学校事务管理，推进校务公开，促进组织健康发展，增强学校自治功能。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

纳入红河县迤萨镇万年塘中心完小2024年度部门决算编报的单位共1个。我部门共设九个内设机构，包括：校长室、办公室、教务处、总务处、财务室、信息办、少队室、学生处、营养办。本单位为基层单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

红河县迤萨镇万年塘中心完小作为二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员123人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员123人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员12人。包括财政拨款开支经费的人员12人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员79人（离休0人，退休79人）。年末学生2115人。年末遗属6人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

学校认真切实贯彻县财政局文件精神，在县教育局、迤萨镇党委、政府正确领导下，针对年检和财务经费专项督查中提出的财务资产管理方面存在的问题，理性分析，提出了具体的整改措施。

一是建立领导小组；二是严格资金的管理使用。学校的一切资金，由学校财务人员按有关规定统领统支，没出现以任何理由单独收支现象，对本学校的预算执行情况及财务收支进行检查和内部审计工作，及时足额把财政下拨的公用经费、贫困生生活补助资金、学生营养餐资金分配给各村完小，不挤占，不挪用，不降低标准，确保专项资金安全，提高资金使用效益，随时接受专项检查，实行校务公开，学校重大经济活动，严格按照我校制定的重大经济活动操作规程进行操作，从源头上预防和治理腐败；三是定期或不定期组织人员督查，督查出的问题限期整改；四是公示，自觉接受家长、社会的监督。取得了以下工作成效：

1.完成万年塘小学球场修缮等基础设施工程。

2.完成万年塘小校园文化建设等工作。

3.完成小河小学球场、围墙、大门修缮等基础设施工程

4.加强万年塘基础设施建设工作：修缮教学楼、办公楼门窗、更换窗帘；

5.加强校园美化，完善花区围栏修缮，栽种绿化植物。

6.修缮校园围墙。

7.积极购置办公设备，提高办公效率。

8.食堂管理严格遵守食品卫生法规，从业人员持证上岗后，定期进行体检。食堂的油、盐、柴、米、肉、蔬菜等都是定点供应商采购，严格保管，并当天公示所采购物资的单价和数量。对食物、蔬菜清洗、烹饪等，学校有严格的操作流程、措施和记录。做好食品留样监督检查工作，坚持做到每天一小查，每周一大查，做到登记记录，强化责任。

9.改善教学环境和学习环境。学生宿舍安装了生活货架，教室增添260套课桌椅，及时更换了一批破乱的课桌椅，保障了教学的正常开展。

10.维修工作及时、服务到位，凡是影响到教学工作的事都及时处理，今年维修更换节能灯286个，更换阀门水龙头共 359个，及时维修了办公楼、师生宿舍及教室门窗，维修了学校的用电线路及自来水管道，零星维修服务200多次。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

红河县迤萨镇万年塘中心完小没有国有资本经营预算财政拨款收支，故GK09表《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

红河县迤萨镇万年塘中心完小2024年度收入合计26936303.49元。其中：财政拨款收入26363701.73元，占总收入的97.87%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入572601.76元，占总收入的2.13%。

与上年相比，收入合计减少284638.08元，下降1.05%。其中：财政拨款收入减少385364.32元，下降1.44%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加100726.24元，增长21.35%。财政拨款收入减少主要原因是学生数减少相应的生均公用经费和各种补助也减少；  

其他收入增加的主要原因是本年把收取的课后服务费全部计入其他收入。

二、支出决算情况说明

红河县迤萨镇万年塘中心完小2024年度支出合计26944580.05元。其中：基本支出23145287.75元，占总支出的85.90％；项目支出3799292.30元，占总支出的14.10％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少107256.96元，下降0.40%。其中：基本支出增加837744.93元，增长3.76%；项目支出减少945001.89元，下降19.92%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是未能及时支付产生的营养餐款、生活补助、办公费、修缮费等费用。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障红河县迤萨镇万年塘中心完小机构正常运转的日常支出23145287.75元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出23001506.26元，占基本支出的99.38％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费143781.49元，占基本支出的0.62％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障红河县迤萨镇万年塘中心完小为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3799292.30元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

劳务费项目经费255000.00元，主要用于公办幼儿园临聘教师工资支出。

物业管理费项目经费78600.00元，主要用于采购保安服务费用支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

红河县迤萨镇万年塘中心完小2024年度一般公共预算财政拨款支出26336823.33元，占本年支出合计的97.74%。与上年相比减少410121.12元，下降1.53%，完成年初预算的115.73%。主要原因是本年财务记账是以支代收制，支出数额确定了收入数额，本年产生的费用未能及时支付，相应的收入也减少了。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出20461212.67元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.69%，完成年初预算的121.11%。主要用于教职工基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的90.80%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的9.20%。主要原因是年初预算数只包含教职工的基本工资、津贴补贴等人员类经费支出，决算数既包含了教职工的人员类经费支出，也包含了学生生活补助、公用经费、营养餐经费等非年初预算支出，所以预决算存在差异。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2638312.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.02%，完成年初预算的97.81%。主要用于教职工养老保险、工伤保险、失业保险费支出；造成预决算差异的主要原因是教师调出、退休、实际支出减少。

9.卫生健康（类）支出1349360.63元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.12%，完成年初预算的95.05%。主要用于职工医疗保险费支出，造成预决算差异的主要原因是本年12月医保费未能及时支付。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1887937.99元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.17%，完成年初预算的108.15%。主要用于职工住房保障支出；造成预决算差异的主要原因是本年住房公积金基数调高，支出增加。                                                

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为10000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初无此项预算；

公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的%，年初无此项预算；

公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初无此项预算；

公务接待费支出年初预算为10000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初无此项预算；

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；

公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；

公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；

公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；

国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出；

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为10000.00元，支出决算为0.00元，上年无此笔支出；

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；

公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；

公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；

公务接待费支出年初预算为10000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；

公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；

公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；

公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出，国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次；

2. 2.购置车辆0辆

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

红河县迤萨镇万年塘中心完小2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是单位无机关运行费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，红河县迤萨镇万年塘中心完小资产总额3979365.73元，其中，流动资产480864.96元，固定资产3498500.77元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少460100.50元，其中固定资产减少341466.66元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.财政拨款收入，是指我单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

2.上年结转，上年预算未完成按有关规定结转到本年，按原用途继续使用的资金。

3.结转下年，为当年支出预算未完成，按规定结转下年按原用途继续使用的资金。

4.基本支出，为保证我校机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、办公费等。

5.项目支出，指基本支出外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项支出。

6部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53252900936301101111