红河县第一中学2024年度部门决算

监督索引号53252900936300701000

红河县第一中学2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

单位主要职能为学校通过组织教师、宣传教师、教育教师、服务教师，切实贯彻落实党和国家在学校的各项方针政策和法律法规，围绕学校搞好服务。

（1）促进经济发展、增加教师收入。认真贯彻落实党在学校的方针政策和措施，坚持科学发展，积极转变经济发展方式。

（2）强化公共服务、着力改善民生。完善学校医疗、养老等社会保障制度，努力改善校园环境，不断提高学校生活质量。

（3）加强学校管理，维护学校稳定。加强安全教育，健全教师权益保障机制，维护学校公平正义。

（4）推进基层民主，促进学校和谐。加强学校党的基层组织建设，引导教师有序参与学校事务管理，推进校务公开，促进组织健康发展，增强学校自治功能。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

红河县第一中学设置10个处室，包括：校长办公室、学校办公室、教务处、总务处、学生处、德育处、信息办、考试中心、校团委、财务室。我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

红河县第一中学作为二级预算单位纳入红河县教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

红河县第一中学2024年末实有人员编制275人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制184人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员275人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员54人（离休0人，退休54人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生3178人。年末遗属3人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

三、重点工作概述

一是根据国家有关法律、法规、规章、政策以及本校学生和学校发展，编制本校中长期财政计划。二是编制本校年度预决算草案并组织执行；管理本校各项财政收入和预算外资金、财政专户；管理有关政府性基金；确定本校财政税收收入计划。三是根据国家有关政策规定，做好本校财政非经营性国有资产、财务、会计的管理和监督工作。四是管理本校公共支出；制定行政、事业单位开支标准和支出政策；制定基本建设财务制度。五是拟订和执行本校政府采购政策；负责本校政府采购工作和财政拨款事业单位工作。六是制定财政科学研究和教育规划；组织学校财务人才培训；负责财政信息的收集利用和财政宣传工作。七是负责对学校财政的业务指导。八是完成乡委乡政府及上级部门交办的其他事项。

第二部分  2024年度部门决算表

红河县第一中学2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。（详见附件）

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

红河县第一中学2024年度收入合计53674868.13元。其中：财政拨款收入53410332.00元，占总收入的99.51%；政府性基金预算财政拨款收入140048.80元，占总收入的0.26%；无上级补助收入；事业收入121211.24元，占总收入的0.23%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入3276.09元，占总收入的比重很小，忽略不计。

与上年相比，收入合计减少3136455.61元，下降5.52%。其中：财政拨款收入减少2133044.19元，下降3.84%；政府性基金预算财政拨款收入增加74974.80元，增长2.15倍；上年无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；去年无其他收入。主要原因是：财政资金紧张，导致财政拨款收入减少；学生住宿费未能及时上缴财政，导致财政无法拨款，事业收入减少；政府加大对特色办学（为国家培养足球人才）经费的投入，导致政府性基金预算财政拨款收入增加。

二、支出决算情况说明

红河县第一中学2024年度支出合计53671592.04元。其中：基本支出47417893.28元，占总支出的88.35％；项目支出6253698.76元，占总支出的11.65％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少3455806.70元，下降6.05%。其中：基本支出减少157851.21元，下降0.33%；项目支出减少3297955.49元，下降34.53%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

主要原因是：2024年产生的部分费用未能及时报销，导致基本支出减少；学校修缮费用减少，2024年秋季学期学生助学金和生活补助未全部支付成功，导致项目支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障我校正常运转的日常支出47417893.28元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出45193652.41元，占基本支出的95.31％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2224240.87元，占基本支出的4.69％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障我校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6253698.76元。其中：基本建设类项目支出1474039.18元。

基础设施建设项目经费1000000.00元，主要用于修建校园书吧。

大型修缮项目经费474039.18元，主要用于修缮学校报告厅及学校机房装修工程。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

红河县第一中学2024年度一般公共预算财政拨款支出53550380.80元，占本年支出合计的99.77%。与上年相比减少2058069.39元，下降3.70%，年初预算完成度100.00%。主要原因是教师工资增加，导致年初预算不足。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育支出41808437.83元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.90%，完成年初预算的110.12%。主要用于教师的工资福利支出、学生教师个人和家庭的补助、保持学校日常运转的商品和服务支出（办公费、水电费、差旅费、物业管理费等）、资本性支出（基础设施建设和大型修缮）；造成预决算差异的主要原因是：年初预算的时候未把校园书吧、学校报告厅和机房的修缮费预算进教育支出，因为这些项目是年中新加的，导致教育支出增加。

6.社会保障和就业支出5643930.06元， 占一般公共预算财政拨款总支出的10.51%，完成年初预算的108.79%。主要用于教师基本养老保险金、工伤保险金、失业保险金支出。造成预决算差异的主要原因是：每年都需要进行养老保险金、工伤保险金、失业保险金缴费基数调整，导致社会保障和就业支出增加。

7.卫生健康支出2777746.35元， 占一般公共预算财政拨款总支出的5.18%，完成年初预算的101.42%。主要用于教师基本医疗保险金支出。造成预决算差异的主要原因是：每年都需要进行医疗保险金缴费基数调整，导致卫生健康支出增加。

8.住房保障支出3301429.00元， 占一般公共预算财政拨款总支出的6.15%，完成年初预算的95.17%。主要用于教师住房公积金支出。造成预决算差异的主要原因是：年初预算时教师人数比年末多，中途教师调走退休，导致资金支出减少。

9.其他支出140048.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.26%，年初无此项预算。主要用于学生外出参加足球比赛交通住宿伙食支出。造成预决算差异的主要原因是：其他支出年初未做预算，因为此项支出是政府补助。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为90000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年减少8186.00元，下降100.00%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为90000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算为0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算为0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算为0.00元，公务接待费支出决算较上年减少8186.00元，下降100.00%；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少8186.00元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算为0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为90000.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年减少8186.00元，下降100.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算为0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算为0.00元，公务接待费支出决算较上年减少8186.00元，下降100.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少8186.00元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

红河县第一中学2024年机关运行经费支出0.00元 ，与上年一致，无变化。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，红河县第一中学资产总额51257676.88元，其中，流动资产1108293.23元，固定资产48552920.61元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1596464.04元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2873039.36元，其中固定资产减少2865363.49元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额32430.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出32430.00元。授予中小企业合同金额32430.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表15。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.基本支出中人员经费：包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

监督索引号53252900936300701111